免費問答

嗯嗯是的

業(yè)務一、借：固定資產(chǎn)22000 應交稅費——應交增值稅進項稅額 2600 貸：銀行存款 24600

業(yè)務二： 借：在建工程? 10500 應交稅費——應交增值稅進項稅額 1300 貸：銀行存款 11800 借：在建工程 4000 貸：原材料 1000 現(xiàn)金3000

業(yè)務三： 借：原材料——甲101200 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?乙 101200 應交稅費—應交增值稅進項稅額 26000 貸：應付賬款 226000 銀行存款 2400

業(yè)務四： 借：預付賬款—保利公司 200000 貸：銀行存款 200000 借：原材料—丙材料 350000 貸：預付賬款 200000 銀行存款 150000

因為第五問要求結算采購成本，所以第三問分錄應該是 借：在途物資——甲101200 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?乙 101200 應交稅費—應交增值稅進項稅額 26000 貸：應付賬款 226000 銀行存款 2400 業(yè)務五： 借：原材料——甲101200 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?乙 101200 貸：在途物資?——甲101200 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?乙 101200

為什么第三問的甲乙材料是101200而不是100000啊？

還有一個運費要分攤的。

老師，那這幾個分錄怎么寫？

4、借：管理費用 200 生產(chǎn)成本/制造費用 800 貸：現(xiàn)金 1000

5、借：應收賬款 200000 貸：主營業(yè)務收入 200000（ 不考慮增值稅） 結轉成本： 借：主營業(yè)務成本 100000 貸：庫存商品 100000

6、借：銷售費用 5000 貸：銀行存款 5000

借：銀行存款 30000 貸：其他業(yè)務收入 30000 借：其它業(yè)務成本 20000 貸：原材料 20000

7、借：應付賬款 70000 貸：銀行存款 70000

8、借：管理費用? 60000 制造費用 150000 銷售費用 30000 貸：應付職工薪酬 240000