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問題已解決
老師您好，我們是建筑公司，開出去勞務票，做借:主營業(yè)務收入 應交稅金–增值稅 貸:應收賬款 成本，借:主營業(yè)務成本–工資 主營業(yè)務成本–其他費用 貸:應付職工薪酬 銀行存款，還有開出去的機械票，也是做相同的分錄，對嗎 還有我們預收到了一筆工程款，做的 借:銀行存款 貸:預收賬款 我們付這個項目的材料款收到的發(fā)票直接做 借，工程成本–材料款 貸，銀行存款嗎？月末用結轉成本嗎？
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您好
您開具發(fā)票的分錄寫的不對吧？
借：應收賬款
貸：主營業(yè)務收入
貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額
如果先計入了預收賬款 就把應收賬款科目替換為預收賬款
后面分錄正確的 月末用結轉成本
2020 11/19 20:44
84784992 
2020 11/19 20:52
其他的分錄對嗎，月末結轉成本 借:本年利潤 貸:那些成本嗎
bamboo老師 
2020 11/19 21:18
結轉成本分錄
借：主營業(yè)務成本
貸；工程施工
借：本年利潤
貸：主營業(yè)務成本
84784992
2020 11/19 21:50
好的，我還想請教一下就是說這個，我每次就是收復這個材料款或者是勞務費，還有或者是機械費，我這個用寫二級科目嗎？就寫那個工程成本材料款工程成本勞務費，還有工程成本，機械費，這個用寫二級科目嗎？
bamboo老師
2020 11/19 21:52
需要設置二級科目核算
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