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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師你好，計(jì)提社保：借管理費(fèi)用-工資/社保（單位負(fù)擔(dān)的）需要設(shè)置三級(jí)科目“社?！眴?？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，借方設(shè)置二級(jí)科目就可以了
2020 11/18 09:40
84784972 
2020 11/18 09:45
計(jì)提
借管理費(fèi)用-工資（單位負(fù)擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-社保（單位負(fù)擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保（單位負(fù)擔(dān)的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
貸銀行存款
幫我看一下這樣可以嗎？
鄒老師 
2020 11/18 09:49
你好，是的，整個(gè)過(guò)程是這樣處理的?
84784972
2020 11/18 10:11
比如10月的工資是30000，單位繳納社保220，可以不可以直接計(jì)提：借管理費(fèi)用-工資30220，還是得分開(kāi)寫(xiě)2筆分錄
鄒老師
2020 11/18 10:13
你好，需要分開(kāi)寫(xiě)，計(jì)提工資3萬(wàn)，計(jì)提單位社保220
84784972
2020 11/18 10:18
你看看分錄是不是這樣做的
鄒老師
2020 11/18 10:19
你好，是的，是這樣處理的?
84784972
2020 11/18 11:35
是當(dāng)月計(jì)提支付，還是上月計(jì)提，這個(gè)月支付
鄒老師
2020 11/18 11:38
你好，通常情況下是當(dāng)月計(jì)提，次月支付的?
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