免費(fèi)問(wèn)答

2、某旅游公司為增值稅一般納稅人，2020年4月發(fā) 生以下業(yè)務(wù)： （1）取得含稅旅游費(fèi)收入共計(jì)480萬(wàn)元，向境內(nèi)其他單位支付旅游交通費(fèi)40萬(wàn)元、住宿費(fèi)20萬(wàn)元、門票費(fèi)10萬(wàn)元、簽證費(fèi)1萬(wàn)元；支付本單位導(dǎo)游餐飲住宿費(fèi)共計(jì)3萬(wàn)（上述金額均為含稅金額）。為該旅游項(xiàng)目向境外旅游公司（境內(nèi)無(wú)機(jī)構(gòu)、場(chǎng)所）支付境外旅游費(fèi)34.98萬(wàn)元。 （2）將2018年4月在公司注冊(cè)地購(gòu)入的一套門市房對(duì)外出租，本月一次性收取6個(gè)月含稅租金18萬(wàn)元。 （3）購(gòu)入辦公電腦，取得增值稅專用發(fā)票，進(jìn)項(xiàng)稅12萬(wàn)元；支付宣傳冊(cè)印刷費(fèi)，增值稅專用發(fā)票注明進(jìn)項(xiàng)稅7.8萬(wàn)元。 （4）將公司一臺(tái)旅游車轉(zhuǎn)為職工福利部門用車，該車購(gòu)進(jìn)時(shí)已按13%稅率抵扣過(guò)進(jìn)項(xiàng)稅額，入賬原值60萬(wàn)元，已提折舊20萬(wàn)元，該車評(píng)估價(jià)格34萬(wàn)元。（其他相關(guān)資料：旅游公司選擇按照扣除支付給其他單位相關(guān)費(fèi)用后的余額為計(jì)稅銷售額，并開(kāi)具普通發(fā)票；該公司享受生活性服務(wù)業(yè)納稅人加計(jì)抵減政策） 要求：根據(jù)上述資料，計(jì)算回答下列問(wèn)題。 （1）該公司應(yīng)代扣代繳的增值稅。 （2）該公司應(yīng)轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅。 （3）該公司當(dāng)月實(shí)際可抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅。 （4）該公司收取租金的