问题已解决

老師，您好：請教下，公司買了一輛貨車，車款公司付了四萬六，汽車銷售公司低開發(fā)票只開了三萬多，這其中的差額財務(wù)如何做賬？

84785046| 提问时间：2020 09/16 16:08
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QQ老師
金牌答疑老师
职称：中級會計師
你好，其中的差價是車險和車船稅嗎？
2020 09/16 16:13
84785046
2020 09/16 16:16
就是車款，只是銷售店給我們少開了店錢
QQ老師
2020 09/16 16:16
你好！以后不再給你補(bǔ)開發(fā)票了嗎？
84785046
2020 09/16 16:17
是的，不會再開發(fā)票了
QQ老師
2020 09/16 16:17
你可以按實際的金額確認(rèn)固定資產(chǎn)，只是折舊的時候，沒有發(fā)票的這一部分不可以企業(yè)所得稅前抵扣，匯算清繳的時候要做利潤調(diào)增。
84785046
2020 09/16 16:20
是不是我先做一個借：固定資產(chǎn)35000，貸：銀行存款：35000，與實際付款的差額怎么做財務(wù)科目？
QQ老師
2020 09/16 16:22
你好，不是的，你銀行實際付款是多少？
84785046
2020 09/16 16:24
實際付款46000
QQ老師
2020 09/16 16:27
你好！按46000計入固定資產(chǎn)原值。只是計算折舊時沒有發(fā)票的那一部分不計算就是了。
84785046
2020 09/16 16:32
好的，發(fā)票只有三萬五，差額部分沒有票據(jù)也可以是嗎？
QQ老師
2020 09/16 16:35
你好，你們有購車合同吧，還有你實際付款是4萬多吧？有付款的單據(jù)吧。
84785046
2020 09/16 16:36
到匯算清繳的時候再做利潤調(diào)增，需要我在賬上備注嗎？不然清繳的時候會不會查不到，公司第一年很多東西不懂，麻煩老師了
84785046
2020 09/16 16:44
沒有購車合同，有銀行付款憑證
84785046
2020 09/16 16:48
如果有需要應(yīng)該可以讓銷售公司簽份合同
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