00:10:00
問題已解決
老師好，業(yè)務(wù)(4)白酒抵債按照最高售價(jià)確認(rèn)消費(fèi)稅，比之前代收代繳的消費(fèi)稅要高，為什么不補(bǔ)呢？業(yè)務(wù)(5)中的消費(fèi)稅中是因?yàn)橐愿哂谑芡蟹降挠?jì)稅價(jià)格出售，所以才扣除受托方已代收代繳的消費(fèi)稅是嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
這里如果在出售高于也是不可以扣除，這里不是所有的消費(fèi)稅都可以扣除
比如白酒、電池這些都是不可以扣除的
2020 08/08 09:08
84784984 
2020 08/08 10:00
老師好，題中不是連續(xù)生產(chǎn)，只是以高于受托方的計(jì)稅價(jià)格出售也不能扣嗎？那為什么業(yè)務(wù)(5)中A牌白酒扣了代扣代繳的消費(fèi)稅呢？
84784984
2020 08/08 10:04
老師好，還有一個(gè)問題就是加工廠代收代繳的消費(fèi)稅不屬于本月企業(yè)應(yīng)納消費(fèi)稅嗎？為什么(8)小題中計(jì)算消費(fèi)稅的時(shí)候沒有加上加工廠代收代繳的消費(fèi)稅呢？
陳詩晗老師 
2020 08/08 10:08
1，如果是委托外加工，沒有脫離環(huán)節(jié)，就可以扣除的，如果高于原委托環(huán)節(jié)價(jià)格出售
2，屬于的，但不屬于自己繳納的，屬于委托方代扣代繳
3，你標(biāo)紅的計(jì)算就是計(jì)算的委托加工的，你是什么意思？
84784984
2020 08/08 10:14
老師好，同樣是A牌白酒，為什么用于抵債繳納消費(fèi)稅不能扣已經(jīng)代扣代繳的消費(fèi)稅，而用于對外出售繳納的消費(fèi)稅可以抵扣已經(jīng)代扣代繳的消費(fèi)稅呢？
陳詩晗老師
2020 08/08 12:00
抵債環(huán)節(jié)就不再繳納消費(fèi)稅了
但是銷售價(jià)格高還要繳納，之前繳納的可抵扣
84784984
2020 08/08 12:03
老師好，是換，投，抵都不用再繳納了嗎
陳詩晗老師
2020 08/08 12:06
是的，這里不用再繳納了的
84784984
2020 08/08 12:23
老師好，這里視同銷售價(jià)格比代扣代繳的價(jià)格高，也不用繳納了嗎？
陳詩晗老師
2020 08/08 12:41
不考慮這一塊兒就是說，不考慮再補(bǔ)交。
閱讀 96
描述你的問題，直接向老師提問
805
意見反饋
