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問題已解決
老師請(qǐng)問一下收到項(xiàng)目的材料發(fā)票應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理分錄，比如說頁巖磚
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你好，借；原材料，貸；銀行存款等科目
2020 07/21 16:36
84784983 
2020 07/21 16:37
不要入成本嗎
鄒老師 
2020 07/21 16:40
你好，先計(jì)入原材料核算，領(lǐng)用了才計(jì)入成本核算的
84784983
2020 07/21 16:44
你好，可以這樣嗎，借：原材料，進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)付賬款 結(jié)轉(zhuǎn)工程施工：借工程施工--某某項(xiàng)目，貸原材料，結(jié)成本：主營業(yè)務(wù)成本---某某項(xiàng)目，貸工程施工 某某項(xiàng)目，因?yàn)轫?xiàng)目都是直接到工地的材料，沒有什么入庫的，
鄒老師
2020 07/21 16:46
你好，是的，是這樣處理的
84784983
2020 07/21 16:48
你幫我看看，這分錄為什么是這樣做的，應(yīng)付賬款暫估，這是以前的會(huì)計(jì)做的，好多應(yīng)付款暫估的
鄒老師
2020 07/21 16:50
你好，之前是因?yàn)橘忂M(jìn)沒有取得發(fā)票，所以按暫估入賬處理嗎？
84784983
2020 07/21 17:00
老師請(qǐng)問一下我這個(gè)月的賬已經(jīng)做完了也出報(bào)表了，剛才看余額表工程施工的科目還有余額在借方，如果我現(xiàn)在修改過來，會(huì)不會(huì)影響整個(gè)月數(shù)據(jù)
鄒老師
2020 07/21 17:00
你好，你調(diào)整工程施工科目的余額，會(huì)影響報(bào)表數(shù)據(jù)的
84784983
2020 07/21 17:02
就是這筆分錄，那我要怎么調(diào)整過來
鄒老師
2020 07/21 17:03
你好，還需要做這個(gè)分錄，借；主營業(yè)務(wù)成本，貸；工程施工
84784983
2020 07/21 17:04
是到下個(gè)月做這筆分錄了嗎
鄒老師
2020 07/21 17:06
你好，發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)誤的時(shí)候，及時(shí)做這筆調(diào)整分錄
84784983
2020 07/21 17:09
我現(xiàn)在做一筆調(diào)整分錄：借主營業(yè)成本貸工程施工，這筆分錄在審核過賬嗎，報(bào)表的數(shù)據(jù)會(huì)有所變動(dòng)吧
鄒老師
2020 07/21 17:10
你好，做這個(gè)分錄（借主營業(yè)務(wù)成本，貸工程施工）之后，報(bào)表數(shù)據(jù)是會(huì)發(fā)生相應(yīng)變化的
84784983
2020 07/21 17:13
報(bào)表發(fā)生相應(yīng)的變化會(huì)不會(huì)影響報(bào)稅的數(shù)據(jù)呢，因?yàn)橐呀?jīng)報(bào)稅了，報(bào)表也填寫了
鄒老師
2020 07/21 17:14
你好，會(huì)影響所得稅申報(bào)的
84784983
2020 07/21 17:16
會(huì)影響，那要怎么辦，要不要調(diào)整回來呢，所得稅也申報(bào)了
鄒老師
2020 07/21 17:16
你好，需要調(diào)整回來，需要做所得稅的更正申報(bào)，需要做報(bào)表數(shù)據(jù)的更正
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