問(wèn)題已解決

小規(guī)模企業(yè)，公司收到個(gè)稅返還手續(xù)費(fèi)金額為0.41 會(huì)計(jì)分錄為 收到 借：銀行存款0.41 貸：營(yíng)業(yè)外收入：0.41 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅- 30萬(wàn)以下免征增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅 貸：營(yíng)業(yè)外收入-個(gè)稅返還 麻煩老師幫我看下這個(gè)分錄對(duì)么，其次能幫我算下應(yīng)交增值稅金額么？

84784973| 提問(wèn)時(shí)間：2020 07/08 10:11
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
立紅老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師
你好，分錄是對(duì)的；增值稅=0.41/（1加上1%）*1%
2020 07/08 10:16
84784973
2020 07/08 10:23
增值稅金額為0.04059 我的為含稅金額為0.41-0.004=0.405 那么我是按照0.41去填報(bào)增值稅呢還是按照0.4呢
立紅老師
2020 07/08 10:35
你好，是按0.41去填報(bào)申報(bào)
84784973
2020 07/08 10:37
收到 借：銀行存款0.41 貸：營(yíng)業(yè)外收入：0.40 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅-0.01 30萬(wàn)以下免征增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅0.01 貸：營(yíng)業(yè)外收入-個(gè)稅返還 0.40 麻煩老師幫看下金額是否正確
84784973
2020 07/08 10:38
但是金額好像不對(duì)，借貸不平
立紅老師
2020 07/08 10:41
你好 30萬(wàn)以下免征增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅0.01 貸：營(yíng)業(yè)外收入-個(gè)稅返還 0.01
84784973
2020 07/08 10:43
收到時(shí)做賬的金額，麻煩老師幫看下是否正確 借：銀行存款0.41 貸：營(yíng)業(yè)外收入-個(gè)稅返還手續(xù)費(fèi)：0.40 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅-0.01
立紅老師
2020 07/08 10:50
你好，收到時(shí) 借：銀行存款0.41 貸：營(yíng)業(yè)外收入-個(gè)稅返還手續(xù)費(fèi)：0.40 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅0.01——這個(gè)是正數(shù)
84784973
2020 07/08 11:02
在申報(bào)增值稅的時(shí)候我知道填寫(xiě)地址欄即可，同時(shí)附表以及附加稅都是按照0申報(bào)對(duì)么？原因?yàn)?0W以下收入免征增值稅
立紅老師
2020 07/08 11:07
你好，是的，是這樣的，
84784973
2020 07/08 11:35
還有一個(gè)問(wèn)題 如果發(fā)現(xiàn)在填報(bào)《小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》財(cái)報(bào)時(shí)，發(fā)現(xiàn)利潤(rùn)表中本年累計(jì)金額數(shù)與財(cái)務(wù)軟件中的金額數(shù)不一致，可以調(diào)整本月金額么
立紅老師
2020 07/08 11:44
你好，為什么會(huì)不一樣呢，差的多么？
84784973
2020 07/08 11:46
不是很多 之前計(jì)算錯(cuò)誤，還是說(shuō)要調(diào)整第一季度的財(cái)報(bào)
立紅老師
2020 07/08 11:51
你好，是需要調(diào)整財(cái)報(bào)的。
84784973
2020 07/08 11:52
是更正第一季度的還是直接在第二季度中調(diào)整
立紅老師
2020 07/08 11:54
你好，在第二季調(diào)整就可以。
84784973
2020 07/08 12:06
最開(kāi)始第一季度我沒(méi)有計(jì)提增值稅和附加稅，所以導(dǎo)致的。那我我現(xiàn)在調(diào)整第二季度的就可以對(duì)吧 其次本月金額是4/5/6月相加的金額么？但是我按照相加的金額來(lái)填寫(xiě)我的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)就和報(bào)表的不對(duì)
立紅老師
2020 07/08 12:37
你好 最開(kāi)始第一季度我沒(méi)有計(jì)提增值稅和附加稅，所以導(dǎo)致的。那我我現(xiàn)在調(diào)整第二季度的就可以對(duì)吧——是的 其次本月金額是4/5/6月相加的金額么？——這個(gè)是什么金額
84784973
2020 07/08 12:39
紅色框框里的金額 我是填報(bào)那個(gè)月的
立紅老師
2020 07/08 12:51
你好 其次本月金額是4/5/6月相加的金額么？——是的，為什么會(huì)不一樣呢
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      相關(guān)問(wèn)答

      查看更多

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~