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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，您好，我想問(wèn)下之前多繳納的社保費(fèi)用，然后退回了，怎么做分錄呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
借銀存貸應(yīng)付職工薪酬
借應(yīng)付職工薪酬借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)
2020 07/08 10:09
84784978 
2020 07/08 10:12
要做兩筆嗎？
84784978
2020 07/08 10:15
我這樣做是否正確
郭老師 
2020 07/08 10:19
你好
你退回多少錢(qián)來(lái)的
84784978
2020 07/08 14:07
退回3927.96元到公賬
84784978
2020 07/08 14:11
還有老師，用公賬支付給員工的勞務(wù)報(bào)酬要怎么做賬呢
郭老師
2020 07/08 14:34
借銀行3927.96貸應(yīng)付職工薪酬
借應(yīng)付職工薪酬借管理費(fèi)用-3927.96
借xx費(fèi)用成本相關(guān)科目貸銀行
84784978
2020 07/08 14:38
所以要做兩筆是嗎？那我前面發(fā)給您的截圖是否可以呢
郭老師
2020 07/08 14:49
是的
你做的營(yíng)業(yè)外收入沒(méi)看到
84784978
2020 07/08 14:51
營(yíng)業(yè)外收入是另外的，是收到了失業(yè)保險(xiǎn)，這個(gè)算是政府補(bǔ)貼吧
郭老師
2020 07/08 15:36
可以的
屬于補(bǔ)助
不需要交稅
84784978
2020 07/08 21:50
那老師用公賬支付的員工勞務(wù)報(bào)酬怎么做賬呢
郭老師
2020 07/08 21:56
借成本費(fèi)用相關(guān)科目貸銀存
84784978
2020 07/08 21:58
老師，我們是幫別人印花加工的，這種在結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢
郭老師
2020 07/08 22:10
委托加工物資的嗎你好
是
84784978
2020 07/08 22:11
是的，是委托加工物資
郭老師
2020 07/08 22:19
委托方與受托方簽訂委托加工合同后，按合同向受托方發(fā)出委托加工物資：
借：委托加工物資
貸：原材料
對(duì)于發(fā)生的運(yùn)雜費(fèi)，做如下分錄：
借：委托加工物資
貸：銀行存款
受托方加工完成時(shí)，委托方向受托方支付加工費(fèi)、消費(fèi)稅等
借：委托加工物資
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn))
——應(yīng)交消費(fèi)稅
貸：銀行存款、應(yīng)付賬款等
運(yùn)回加工物資過(guò)程中支付的運(yùn)雜費(fèi)：
借：委托加工物資
貸：銀行存款
委托加工物資運(yùn)抵倉(cāng)庫(kù)，辦理入庫(kù)：
借：原材料
貸：委托加工物資
84784978
2020 07/08 22:22
那如果不是委托加工的呢
84784978
2020 07/08 22:22
就是我們公司自己加工之后在銷(xiāo)售出去的
郭老師
2020 07/08 22:26
借生產(chǎn)成本貸原材料
借制造費(fèi)用貸應(yīng)付職工薪酬，銀存，累計(jì)折舊
借生產(chǎn)成本貸制造費(fèi)用
借庫(kù)存商品貸生產(chǎn)成本
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