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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，匯算清繳補(bǔ)交所得稅，用了以前年度損益調(diào)整科目后，造成資產(chǎn)表中未分配利潤的期末-期初，結(jié)果不等于利潤表本年累計(jì)數(shù)。要使得數(shù)據(jù)相等要怎么調(diào)？或者調(diào)哪里？
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你好，發(fā)生了以前年度損益調(diào)整事項(xiàng)的情況下，資產(chǎn)負(fù)債表與利潤表的勾稽關(guān)系是
未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計(jì)+(—)以前年度損益調(diào)整
符合這個(gè)勾稽關(guān)系就不需要調(diào)整的
2020 07/06 21:05
84784980 
2020 07/06 21:23
老師，如果我匯算清繳補(bǔ)交2，資產(chǎn)表中未分配利潤期初數(shù)據(jù)5，期末數(shù)據(jù)10，而利潤表中的本年累計(jì)是7，雖然資產(chǎn)表與利潤表的數(shù)據(jù)不對等，但是它符合勾稽關(guān)系，那么季報(bào)時(shí)按這個(gè)數(shù)據(jù)上報(bào)是沒有問題的，是嗎？
鄒老師 
2020 07/06 21:24
你好，是的，是這樣的
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