免費(fèi)問答

①免抵退稅預(yù)申報(bào) 生產(chǎn)企業(yè)每月出口后須根據(jù)出口報(bào)關(guān)單逐筆在生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)中錄入出口明細(xì). 數(shù)據(jù)，按照如下步驟操作: 第一步:進(jìn)入“向?qū)А陥?bào)系統(tǒng)操作向?qū)? +退稅向?qū)? +二免抵退稅明細(xì)采集-出口貨物明. 細(xì)申報(bào)錄入”, 逐筆錄入出口明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù); 第二步:進(jìn)入”四免抵退稅預(yù)申報(bào)- +數(shù)據(jù)一 致性檢查” ; 第三步:進(jìn)入“四免抵退稅預(yù)申報(bào)-生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)”; 注意:如果屬于國(guó)家稅務(wù)總局2014年51號(hào)公告規(guī)定的“申報(bào)退(免)稅須提供出口貨物收 匯憑證的五類出口企業(yè)”, 鑰還需進(jìn)行“出口貨物收匯申報(bào)錄入(已認(rèn)定)”。 生產(chǎn)企業(yè)持生成的電子數(shù)據(jù)去主管稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行免抵退稅預(yù)申報(bào),經(jīng)預(yù)審反饋,可以將 出口報(bào)關(guān)單電子信息齊全及邏輯審核無誤的資料進(jìn)行免抵退稅正式申報(bào)。 ②免抵退稅正式申報(bào) 生產(chǎn)企業(yè)每月初去主管稅務(wù)機(jī)關(guān)預(yù)申報(bào)后,將主管稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋的電子數(shù)據(jù)在生產(chǎn)企業(yè) 出口退稅申報(bào)系統(tǒng)中進(jìn)行“五預(yù)審核反饋疑點(diǎn)調(diào)整- +稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息讀入-預(yù)審疑點(diǎn)反饋情 況查詢后,如果有缺少電子信息或者錄入出口明細(xì)錯(cuò)誤的情況,可進(jìn)行“五預(yù)審核反饋疑點(diǎn) 調(diào)整→撤銷已申報(bào)數(shù)據(jù)”,只將出口單證及電子信息齊全的出口明細(xì)數(shù)據(jù)進(jìn)行免抵退稅正式申 報(bào)。然后按照下列步驟進(jìn)行操作: 第一步:將出口明細(xì)數(shù)據(jù)進(jìn)行修改,進(jìn)入“退稅向?qū)А玫滞硕惷骷?xì)采集-出口貨物明. 細(xì)申報(bào)錄入”; 第二步:進(jìn)入六生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)一一數(shù)據(jù)一致性檢查- 生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù); 第三步:進(jìn)入八納稅申報(bào)表數(shù)據(jù)采集-增值稅納稅申報(bào)表錄入”; 第四步:進(jìn)入“九免抵退匯總數(shù)據(jù)采集-免抵退申報(bào)匯總表錄入”，點(diǎn)擊“增加”按 鈕,點(diǎn)任意鍵,自動(dòng)生成免抵退申報(bào)匯總表,點(diǎn)擊“保存”; 第五步:進(jìn)入“九免抵退匯總數(shù)據(jù)采集-免稅退匯總表附表錄入”, 點(diǎn)擊索引窗口; 第六步:進(jìn)入九免抵退匯總數(shù)據(jù)采集-免抵退稅申報(bào)資料錄入”,點(diǎn)擊增加”按 鈕,在空白處點(diǎn)擊一下,自動(dòng)生成免抵退稅申報(bào)資料情況表,點(diǎn)擊”保存”; 第七步:進(jìn)入“十免抵退稅正式申報(bào)-→數(shù)據(jù)一致性檢查-→打印申報(bào)報(bào)表; 第八步:進(jìn)入“十免抵退稅正式申報(bào)-生成匯總申報(bào)數(shù)據(jù)。