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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
我們是建筑公司，**方在異地預(yù)繳了增值稅及附加稅如果做分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
借：稅金及附加 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅/附加稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅 應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅 貸：銀行存款
2020 06/19 10:22
84784963 
2020 06/19 10:24
但是不是我們公司交的稅，是分包方預(yù)繳的，貸方是不是走其他應(yīng)付款
軼塵老師 
2020 06/19 10:24
是的 貸方計(jì)入其他應(yīng)付款
84784963
2020 06/19 10:30
現(xiàn)在又有一個(gè)新的問(wèn)題，他那邊是使用勞務(wù)分包差額征稅，預(yù)繳的稅少了一個(gè)稅款，他說(shuō)用私戶(hù)打款給我，我公司只有一套賬，我怎么入賬
軼塵老師
2020 06/19 10:42
對(duì)方打到公戶(hù)上面 你們還掛其他應(yīng)付款
84784963
2020 06/19 10:52
那這兩個(gè)其他應(yīng)付款分別如何平賬啊
軼塵老師
2020 06/19 11:45
以后和對(duì)方結(jié)算的時(shí)候轉(zhuǎn)入應(yīng)付賬款科目
84784963
2020 06/19 11:53
您意思是沖應(yīng)付賬款嗎，但這是最后一筆款項(xiàng)了，工程結(jié)束了
軼塵老師
2020 06/19 11:54
工程結(jié)束了 如果不需要支付 轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入科目
84784963
2020 06/19 11:56
那這筆營(yíng)業(yè)外收入明年匯算清繳的時(shí)候要調(diào)增嗎
軼塵老師
2020 06/19 11:56
營(yíng)業(yè)外收入本身就是增加所得~！
84784963
2020 06/19 11:57
好的，那我知道了，謝謝老師
軼塵老師
2020 06/19 11:58
不客氣 如果幫到你 請(qǐng)打五星好評(píng)
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