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問題已解決
您好，請問計提工資，社保，怎么做賬務處理？
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你好，您看下這個內容
你好，公司社保，
借：管理費用等
貸：應付職工薪酬 ——社保（公司）
貸：應付職工薪酬 ——公積金（公司）
計提工資，
借：管理費用等
貸：應付職工薪酬——工資
發(fā)放工資，
借：應付職工薪酬——工資
貸：其他應付款 ——社保（個人）
貸：其他應付款 ——公積金（個人）
貸：應交稅費——應交個人所得稅
貸：銀行存款
上交社保，
借：應付職工薪酬 ——社保（公司）
借：應付職工薪酬 ——公積金（公司）
借：其他應付款 ——社保（個人）
借：其他應付款 ——公積金（個人）
貸：銀行存款
2020 06/17 22:17
84784955 
2020 06/17 22:19
老師，可以請你打個小數(shù)字上去不
84784955
2020 06/17 22:20
我想這樣能快速能理解，謝謝
84784955
2020 06/17 22:25
老師失業(yè)保險，醫(yī)療，養(yǎng)老包含在里面了嗎
84784955
2020 06/17 22:39
計提工資，社保
借：管理費用——工資
借：管理費用——社保費
借：其他應收款——個人社保費
其他應收款——個人公積金
貸：應付職工薪酬——工資
貸：應付職工薪酬 ——社保（公司）
貸：應付職工薪酬 ——公積金（公司
發(fā)放工資，
借：應付職工薪酬——工資
貸：銀行存款
上交社保，
借：應付職工薪酬 ——社保（公司）
借：應付職工薪酬 ——公積金（公司）
貸：其他應收款 ——社保（個人）
貸：其他應收款 ——公積金（個人）
貸：銀行存款
84784955
2020 06/17 22:40
怕社保費不按月時，麻煩
84784955
2020 06/17 22:44
應該是這樣對不
計提工資，社保
借：管理費用——工資
借：管理費用——社保費
貸：應付職工薪酬——工資
貸：應付職工薪酬 ——社保（公司）
貸：應付職工薪酬 ——公積金（公司
發(fā)放工資，
借：應付職工薪酬——工資
借：其他應收款——個人社保費
其他應收款——個人公積金
貸：銀行存款
上交社保，
借：應付職工薪酬 ——社保（公司）
借：應付職工薪酬 ——公積金（公司）
貸：其他應收款 ——社保（個人）
貸：其他應收款 ——公積金（個人）
貸：銀行存款
立紅老師 
2020 06/18 09:17
你好，個人的社保和公積是包含在工資中的，在發(fā)工資時扣下，所以您上面發(fā)工資和交社保的分錄是不對的。您可以看我給您發(fā)的分錄
84784955
2020 06/18 09:20
應付職工薪酬——工資 是按實發(fā)工資金額入嗎
立紅老師
2020 06/18 09:27
你好，應付職工薪酬——工資 ——是應發(fā)的工資數(shù)，發(fā)工資時分錄的貸方銀行存款數(shù)額是實際工資數(shù)。
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