免費(fèi)問答

后面沒看懂，比如說是100元，借方其他應(yīng)付款100，貸方以前年度損益調(diào)整100貸方銷售費(fèi)用100。？借貸不平呀？

你好，貸方是以前年度損益調(diào)整一級科目，二級科目是銷售費(fèi)用 借；其他應(yīng)付款100元，貸；以前年度損益調(diào)整—銷售費(fèi)用100元 而不是以前年度損益調(diào)整，銷售費(fèi)用各自100元的意思

好吧，我就說不對，我們以前年度損益調(diào)整都沒有加二級科目。那我可不可以把貸方以前年度損益題調(diào)整弄成借方紅字呢。我看到我們賬上調(diào)賬，有些都是把這個(gè)科目弄成紅字的形式，我也不曉得為什么，

你好，這里以前年度損益調(diào)整—銷售費(fèi)用可以計(jì)入 貸方正數(shù)，也可以計(jì)入借方負(fù)數(shù)，兩種方式都是可以的

好的，謝謝你，老師我還請教一個(gè)問題就是我前面用了以前年度損益調(diào)整的科目，忘記轉(zhuǎn)入利潤分配的未分配利潤了，我想我這個(gè)月補(bǔ)一個(gè)，我們會計(jì)說可以不轉(zhuǎn)了，結(jié)果應(yīng)該是一樣的，我當(dāng)時(shí)沒理解，我查看我的賬，看了我結(jié)轉(zhuǎn)損益的那些科目，發(fā)現(xiàn)在自動結(jié)轉(zhuǎn)損益時(shí)，剛好有個(gè)利潤分配的金額就是我未轉(zhuǎn)的以前年度損益調(diào)整科目的余額，自動給我轉(zhuǎn)了，所以可以不用補(bǔ)了嗎。

你好，自動給我轉(zhuǎn)了（已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了就不需要再結(jié)轉(zhuǎn)了） 如果沒有結(jié)轉(zhuǎn)，就需要結(jié)轉(zhuǎn)的

老師，我調(diào)了三筆分錄，用到了以前年度損益調(diào)整，三筆分錄，分別有借方和貸方金額，我是做一筆分錄就轉(zhuǎn)一筆分錄到利潤分配，還是3筆做完了以后，直接轉(zhuǎn)最后的余額，因?yàn)槲野l(fā)現(xiàn)，做一筆，轉(zhuǎn)一筆，跟最后三筆做完了再結(jié)轉(zhuǎn)，金額是不一樣的

你好，可以把三筆分錄的以前年度損益調(diào)整借方與貸方發(fā)生額的差額，做一筆分錄結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配——未分配利潤科目

如果金額是這個(gè)的話，我直接轉(zhuǎn)差額650就行了，就不用50 100 800分來轉(zhuǎn)。

你好，是的，按650結(jié)轉(zhuǎn)就是了