00:10:00
問題已解決
建筑行業(yè)，異地預(yù)繳稅款，5月份異地預(yù)繳增值稅11萬，銷項(xiàng)開了5萬，內(nèi)賬計(jì)提稅金的時(shí)候是按11萬，還是5萬計(jì)提？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
內(nèi)賬計(jì)提稅金的時(shí)候是按11萬
2020 06/15 15:27
84784997 
2020 06/15 19:37
老師，那外賬預(yù)繳11萬增值稅，月末簡易計(jì)稅銷項(xiàng)稅結(jié)轉(zhuǎn)分錄是什么？附加稅計(jì)提按11萬*（0.07＋0.03＋0.02）計(jì)提？
文文老師 
2020 06/15 20:38
簡易計(jì)稅就沒有銷項(xiàng)了
直接用 借：應(yīng)交稅費(fèi)-簡易計(jì)稅 貸：銀行存款
附加稅計(jì)提按11萬*（0.07＋0.03＋0.02）計(jì)提
84784997
2020 06/15 21:16
我們是勞務(wù)分包，簽的合同全是清包工
預(yù)繳時(shí)：
借：應(yīng)交稅費(fèi)—預(yù)繳增值稅 11
貸：銀行存款 11
5月開票：
借：應(yīng)收賬款
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—簡易計(jì)稅 5
主營業(yè)務(wù)收入
月末：
借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 6
應(yīng)交稅費(fèi)—簡易計(jì)稅 5
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—預(yù)繳增值稅 11
老師，這樣對嗎？
閱讀 722
描述你的問題，直接向老師提問
587
意見反饋
