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老師，我們有個(gè)項(xiàng)目都做1年了，款都沒(méi)有接過(guò)，我這邊成本一直做在工程施工科目的，沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)過(guò)成本，現(xiàn)在有一筆款到賬，我要怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本？

發(fā)生的成本 借：工程施工—人工費(fèi)（材料費(fèi)、機(jī)械費(fèi)、其他直接費(fèi)） 貸：銀行存款開(kāi)出工程款時(shí)確認(rèn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入， 借：銀行存款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入—工程結(jié)算收入 同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)工程施工 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本---工程結(jié)算成本 貸：工程施工—人工費(fèi) 材料費(fèi) 機(jī)械費(fèi) 月末結(jié)轉(zhuǎn)損益 借：本年利潤(rùn) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本—工程結(jié)算成本 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入—工程結(jié)算收入 待：本年利潤(rùn)

老師，我們之前計(jì)提過(guò)工資，沒(méi)有發(fā)，現(xiàn)在打給項(xiàng)目經(jīng)理就是這個(gè)工資，直接沖其他應(yīng)付款就可以了吧？

如果工程一直沒(méi)有款到，是不是就不能結(jié)轉(zhuǎn)成本？

你好，問(wèn)題一個(gè)個(gè)問(wèn) 方便解答， 老師，我們之前計(jì)提過(guò)工資，沒(méi)有發(fā)，現(xiàn)在打給項(xiàng)目經(jīng)理就是這個(gè)工資，直接沖其他應(yīng)付款就可以了吧？ 轉(zhuǎn)給經(jīng)理時(shí) 記其他應(yīng)收款 報(bào)銷時(shí)沖計(jì)提 沒(méi)發(fā)的 其他應(yīng)付款和 借款的應(yīng)他應(yīng)收款

我這邊計(jì)提是其他應(yīng)付，現(xiàn)在付了一部分打給項(xiàng)目經(jīng)理的，我是不是還要掛其他應(yīng)收款，然后其他應(yīng)收沖其他應(yīng)付款？

你好，對(duì)的 是還要掛其他應(yīng)收款，然后其他應(yīng)收沖其他應(yīng)付款

好，這個(gè)問(wèn)題結(jié)束了，我問(wèn)下工程款要是一直沒(méi)有回款是不是就只能先做到工程施工這個(gè)科目，直到有開(kāi)票才能確認(rèn)收入結(jié)轉(zhuǎn)成本？

你好，不同的問(wèn)題請(qǐng)重新發(fā)起提問(wèn)?。?/div>