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問(wèn)題已解決
去年購(gòu)買的固定資產(chǎn)去年已經(jīng)安裝完畢并交付使用，還有一部分未付款并預(yù)留了質(zhì)保金，但確認(rèn)固定資產(chǎn)原值時(shí)漏確認(rèn)了這兩部分，已結(jié)賬，今年怎樣做分錄調(diào)整？（政府會(huì)計(jì)制度）
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答 是的 少計(jì)了質(zhì)保金和第二次的付款
2020 05/15 10:05
84784960 
2020 05/15 10:06
總價(jià)是10萬(wàn)，2019第一次付6萬(wàn)，2020需付4萬(wàn)，我2019確認(rèn)原值的時(shí)候只確認(rèn)了6萬(wàn)。怎么調(diào)整
84784960
2020 05/15 10:12
我就是漏記了原值和其他應(yīng)付款了 去年記賬的時(shí)候記成借固定資產(chǎn)6 貸零余額存款6
84784960
2020 05/15 10:17
這樣做我其他應(yīng)付款不是不平了嗎
84784960
2020 05/15 10:36
對(duì)呀 所以不平呀 還有合同總價(jià)才10萬(wàn)為什么第一個(gè)分錄是14萬(wàn) 不太明白？
84784960
2020 05/15 10:45
合同總價(jià)是10萬(wàn)，2019第一次付6萬(wàn)，2020需付合計(jì)4萬(wàn)，我2019確認(rèn)原值的時(shí)候只確認(rèn)了6萬(wàn)
84784960
2020 05/15 10:51
合同總價(jià)是10萬(wàn)，2019第一次付6萬(wàn)，2020需付合計(jì)4萬(wàn)（包括第二次需要付的和保證金），我2019確認(rèn)原值的時(shí)候只確認(rèn)了6萬(wàn)
陳詩(shī)晗老師 
2020 05/15 10:02
你好，同學(xué)。
原值少計(jì)季質(zhì)保金？
陳詩(shī)晗老師
2020 05/15 10:06
借 固定資產(chǎn)
貸 其他應(yīng)付款
存款
借 累計(jì)盈余
貸 累計(jì)折舊
借 財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余
貸 資金結(jié)存
陳詩(shī)晗老師
2020 05/15 10:09
你按差額 的14萬(wàn)調(diào)整就是了的
借 固定資產(chǎn) 14
貸 其他應(yīng)付款 4
存款 10
借 累計(jì)盈余 16萬(wàn)折舊部分
貸 累計(jì)折舊
借 財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余 4
貸 資金結(jié)存
陳詩(shī)晗老師
2020 05/15 10:14
按上面的分錄補(bǔ)就是了的
陳詩(shī)晗老師
2020 05/15 10:28
平了？你不是保證金沒(méi)入賬，你現(xiàn)在貸其他應(yīng)付款哪里平？
陳詩(shī)晗老師
2020 05/15 10:38
你不是10的保證金，4的二次款，你少計(jì)了14》？
陳詩(shī)晗老師
2020 05/15 10:48
你不是還有質(zhì)保金？是多少
陳詩(shī)晗老師
2020 05/15 10:56
借 固定資產(chǎn) 14
貸 存款4
借 累計(jì)盈余 4萬(wàn)折舊部分
貸 累計(jì)折舊
借 財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余 4
貸 資金結(jié)存
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