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有道企業(yè)所得稅練習(xí)題，請老師幫忙一下
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
1.所得稅收入總額 700+20+10+46.8=776.8?
2.會計利潤 776.8-330-50-90-40-17.73-28.03-100-1-12-2=106.04
3.財務(wù)費用調(diào)增 = 10
2020 05/12 23:10
84784953 
2020 05/12 23:11
老師 那剩下的題呢
王茫茫老師 
2020 05/12 23:21
1.所得稅收入總額 700+20+10+46.8=776.8?
2.會計利潤 776.8-330-50-90-40-17.73-28.03-100-1-12-2=106.04
3.財務(wù)費用調(diào)增 = 10
4.銷售費用調(diào)減上年結(jié)轉(zhuǎn)的 -20
5.管理費用調(diào)增60-3.6=56.4萬 （ 720*5/1000= 3.6W 和 60*60%=36w熟低）
6.營業(yè)外支出調(diào)增 5+2.73=7.73
7.三項費用總共調(diào)增 10-20+56.4=46.4
8.應(yīng)納稅所得額 = 106.04 +46.4 +7.73 -10 -46.8 =103.37
9.應(yīng)納所得稅 =103.37*15%=15.5055萬
84784953
2020 05/12 23:22
好的 謝謝老師 老師辛苦啦！
王茫茫老師
2020 05/12 23:22
不客氣的，有什么不懂的可以問我
84784953
2020 05/12 23:51
84784953
2020 05/12 23:51
老師 我還有一道題不會
84784953
2020 05/12 23:51
可以給我解答一下嗎 好難
王茫茫老師
2020 05/12 23:54
好的，老師試試看，你稍等
84784953
2020 05/12 23:54
好的 辛苦老師
王茫茫老師
2020 05/13 00:16
1.李鳳預(yù)扣個人所得稅 （20000-1000-2000-1500）*3%= 465
2.年終獎單獨計稅 48000*10%-210= 4,590
3.按照勞務(wù)報酬所得繳納個人所得稅 （3000-800）*20%= 440
4.王洋的收入按照特許權(quán)使用費計算， （20000*80%-5000）*20% =2200
5.應(yīng)納稅所得額=50000*（1-20%）*70% = 28000，對應(yīng)稅率25%、速算扣除數(shù)2660
應(yīng)交個稅=28000*25%-2660=4340元
84784953
2020 05/13 00:17
第六題有答案嗎哈哈哈哈
王茫茫老師
2020 05/13 00:50
沒注意還有一問，剛才洗臉去了。
6.李鳳取得勞務(wù)報酬所得、稿酬所得、特許權(quán)使用費所得中一項或者多項所得，且綜合所得年收入額減去專項扣除的余額超過六萬元，所以需要進行匯算清繳。時間為次年3月1日至6月30日內(nèi)辦理年度匯算，申報地點可以選擇戶籍所在地或經(jīng)常居住地稅務(wù)機關(guān)，也可以直接委托出版社幫忙進項匯算清繳。
84784953
2020 05/13 10:55
好的 謝謝老師
王茫茫老師
2020 05/13 11:09
不客氣，很高興能夠幫助到你
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描述你的問題，直接向老師提問
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