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老師 ，（1）19年多計提固定資產6874.56， 借：累計折舊 6874.56 貸：利潤分配-未分配利潤 6874.56， 這個還要做結轉分錄嗎？ （2）固定資產已計提完畢，作報廢處理，原值：12703.52，已計提折舊：11469.84，凈值603.68，因該固定資產多年不在使用，殘值不能收回。 借：固定資產清理 603.68 借：累計折舊 11469.84 貸：固定資產 12703.52 （3）結轉清理凈損失 借：營業(yè)外支出 603.68 貸：固定資產清理 603.68 除了以上的分錄，累計折舊還要做其他的結轉分錄嗎？
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1.不用了
2.不用了，這分錄足夠 了
2020 04/27 09:57
84784993 
2020 04/27 10:02
累計折舊不用再做處理了對吧
陳詩晗老師 
2020 04/27 10:04
不用了，你已經轉出處理了
84784993
2020 04/27 11:05
（1）19年多計提固定資產6874.56，
借：累計折舊 6874.56
貸：利潤分配-未分配利潤 6874.56，
利潤分配-未分配利潤 需要結轉以前年度損益科目余額嗎
借：利潤分配-未分配利潤 6874.56
貸：以前年度損益調整 6874.56
陳詩晗老師
2020 04/27 11:07
19年多計提固定資產6874.56，
借：累計折舊 6874.56
貸：利潤分配-未分配利潤 6874.56，
這樣就可以了
84784993
2020 04/27 11:27
1月份凈利潤：-61911.59，未分配利潤期末數-272569.5-未分配利潤期初數-219744.86+以前年度損益調整-2212.39＝-55037.03，和凈利潤相差6874.56，是哪個地方錯了嗎？
84784993
2020 04/27 11:28
序時賬接上一個問題是本月的序時賬
陳詩晗老師
2020 04/27 11:31
相關是正常的，你這調整了未分配利潤。
這是正常的。
84784993
2020 04/27 12:18
1月份凈利潤：-18749.23，未分配利潤期末數-272569.5-未分配利潤期初數-219744.86 以前年度損益調整-2212.39＝-55037.03，和凈利潤相差36287.8，是哪個地方錯了嗎？
陳詩晗老師
2020 04/27 12:20
資產負債表留存收益期末數-期初數=利潤表累計利潤。
如果有差額，那就是之前年度損益的調整和分配的利潤。
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