00:10:00
問題已解決
老師你好！有包工頭**我們公司接活，現(xiàn)在款到賬，要轉(zhuǎn)錢給他，會計分錄怎么做？收到管理費的分錄怎么做？謝謝
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，同學。
他給你開發(fā)票嗎
2020 04/25 20:35
84784964 
2020 04/25 20:36
不開票，收管理費
陳詩晗老師 
2020 04/25 20:42
內(nèi)賬還是外賬，你是，同學、收管理費你開票出去不
84784964
2020 04/25 20:45
外賬
84784964
2020 04/25 20:45
管理費不開票
陳詩晗老師
2020 04/25 20:57
首先，你幫**人對外開發(fā)票，這個是作為你的收入處理。
然后，你要支付給這**人，原則上他要提供發(fā)票給你你作為成本處理，但他不提供發(fā)票，你支付還是按勞務成本處理，但是這個不可稅前扣除要做納稅調(diào)增。你比如收100，支付90，余下的10就是你的管理費，以利潤的情形體現(xiàn)。
84784964
2020 04/25 22:21
老師，我的會計分錄該怎么做呢？
陳詩晗老師
2020 04/25 23:05
你是
借，主營業(yè)務成本90
貸，銀行存款
84784964
2020 04/26 05:38
老師，那沒成本票以后不是要交所得稅嗎？這方面怎么處理比較好
陳詩晗老師
2020 04/26 07:53
是的，你只有考慮獲得成本票或工資表，工資表需要申報個稅，
閱讀 844
描述你的問題，直接向老師提問
615
意見反饋
