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問題已解決
收到虛開發(fā)票，隔月，做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，怎么做分錄呀
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你好，請問當(dāng)初收到發(fā)票是分錄是如何做的。
2020 04/03 18:36
84785028 
2020 04/03 18:37
借 庫存商品。貸 應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)稅。 應(yīng)付賬款
立紅老師 
2020 04/03 18:42
你好，現(xiàn)在轉(zhuǎn)出 的分錄
借：庫存商品
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）
84785028
2020 04/03 18:48
還用結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅嗎，因?yàn)槲覀儚膩頉]用過這個(gè)科目，我們繳納增值稅用的已交稅金這個(gè)科目
84785028
2020 04/03 18:50
這個(gè)分錄寫到哪個(gè)月呀，我們是1月的票，2月做的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
立紅老師
2020 04/03 18:52
你好，是寫在2月份的賬里，是需要轉(zhuǎn)到未交增值稅的，正常我們這個(gè)月如果是交上個(gè)月的稅款是需要通過未交增值稅核算的，已交稅金是本月交本月的稅款。
84785028
2020 04/03 18:55
那我現(xiàn)在轉(zhuǎn)到未交增值稅，以前的已交稅金怎么結(jié)轉(zhuǎn)呀，您能告訴我一下關(guān)于增值稅的所有分錄嗎？
立紅老師
2020 04/03 18:58
你好，
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（銷）
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（進(jìn)）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
您以前的已交稅金分錄是怎么做的？
84785028
2020 04/03 19:02
銷售貨物時(shí)。借 應(yīng)收賬款 貸 主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅。銷項(xiàng)稅。 繳納稅款時(shí)。 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 已交稅金。 貸 銀行存款
立紅老師
2020 04/03 19:06
你好，如果是這樣，您的銷項(xiàng)稅額一直是有數(shù)的，還有進(jìn)項(xiàng)稅的，然后已交稅金也是一直有數(shù)的。這樣賬是不平的，
84785028
2020 04/03 19:08
那我現(xiàn)在用未交增值稅這個(gè)科目，怎么做分錄呀，帳怎么弄平呀
立紅老師
2020 04/03 19:13
你好，您現(xiàn)在將您的進(jìn)項(xiàng)、銷項(xiàng)、已交稅金，余額需要全部查一下，看下余額在哪方，然后再做分錄
84785028
2020 04/03 19:16
已交稅金在借方，銷項(xiàng)在貸方，進(jìn)項(xiàng)在貸方，要怎么結(jié)轉(zhuǎn)呀
立紅老師
2020 04/03 19:22
你好，
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（銷）
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（已）
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（進(jìn)）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
84785028
2020 04/03 19:24
？我要怎么把帳弄平呀？
立紅老師
2020 04/03 19:29
你好，上面不是已經(jīng)做出分錄了么，您按您的數(shù)據(jù)往里面填就可以的
84785028
2020 04/03 19:31
啊，我剛看明白，不好意思呀，老師。多謝老師指教
立紅老師
2020 04/03 19:38
不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，如果對老師的回復(fù)滿意，請給老師一個(gè)好評，謝謝。
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