免費(fèi)問答

那要是對方繳納了稅款，我這怎么處理？如果不合規(guī)的發(fā)票我又怎么處理呢？

你好繳納了稅款的就不會失控。 稅局也不得找你們轉(zhuǎn)出了。 你有疑問可以電話問問專管員查下是什么原因要求你轉(zhuǎn)出

打電話不就全部知道了么？畢竟可能是老板操作的發(fā)票

你好 那你就最好問問這個(gè)發(fā)票怎么回事 。 避免到時(shí)還影響你們自己企業(yè)

我也搞不懂是啥？問老板他也支支吾吾的，就當(dāng)別人查了吧！那后期咋處理呢？分錄怎么做？稅務(wù)報(bào)稅怎么處理呢？

你好 你之前這筆發(fā)票收到是怎么做賬的 我看你們之前的分錄 才好做轉(zhuǎn)出分錄

之前就是一般的收到發(fā)票的做法，借庫存，進(jìn)項(xiàng)，貸銀行或者現(xiàn)金之類的

還有這個(gè)是去年11月份進(jìn)來的發(fā)票

你好 現(xiàn)在 做 借庫存商品貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 月末做結(jié)轉(zhuǎn)

借庫存是啥情況？能直接借以前年度損益調(diào)整或者小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的本年利潤，貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

你好 你要把你之前的進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)到你庫存商品的成本里面去呀。 不是本年利潤 你是已經(jīng)銷售了這部分庫存商品是嗎

對呀，借庫存，難道庫存還多了么？怎么轉(zhuǎn)成本的？

你好 怎么會多 。 比如 庫存商品10 進(jìn)項(xiàng)稅2 貸銀行存款12 。 現(xiàn)在是進(jìn)項(xiàng)稅2不要你抵扣了。 那么你成本庫存商品是不是就是12了。 要做 借庫存商品2 貸進(jìn)項(xiàng)稅準(zhǔn)出2 這樣來

然后在借主營成本再貸庫存？不過這個(gè)是跨年度的也可以么？進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出了那報(bào)稅交稅的的分錄呢？有點(diǎn)怪呢？

你好 上面只是給你做的 對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)庫存商品的分錄。 如果你已經(jīng)銷售了 就要調(diào)整你的主營業(yè)務(wù)成本 在做 借以前年度損益調(diào)整 貸庫存商品 借未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整 ； 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 結(jié)轉(zhuǎn) 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 次月繳納 ：借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸銀行存款

小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則我都說了沒有以前年度損益調(diào)整，只有本年利潤，應(yīng)交稅費(fèi)那幾個(gè)分錄一下子沒明白，老師

你好 沒有就直接用未分配利潤做即可； 借未分配利潤 貸庫存商品 月末結(jié)轉(zhuǎn) 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 結(jié)轉(zhuǎn) 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 次月繳納 ：借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸銀行存款 這個(gè)其實(shí)就是把你進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出轉(zhuǎn)出去 次月繳納增值稅 。 這些都是一般納稅人的結(jié)轉(zhuǎn)常用分錄。 你們平常都不結(jié)轉(zhuǎn)的嗎

平時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)沒有這么復(fù)雜而已，只是借未交增值稅轉(zhuǎn)出，貸，未交增值稅，后面借未交增值稅，貸銀行存款，你說的貸庫存，和第一次的借進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，不太對的樣子

你好 我做的是全部分錄了。 正常也是要按我說的來結(jié)轉(zhuǎn) 。你如果覺得不對 。你也可以多問問其他老師 看其他老師給你的回復(fù) 在參考下。