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問題已解決
老師你好！之前您幫解答的調(diào)整年度損益的會計分錄：（借未分配利潤負(fù)數(shù)貸應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)。 然后按正確的金額借未分配利潤貸銀行存款。）是不是我19年做錯的那兩筆的金額
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耿老師
金牌答疑老師
你好！是的，涉及所以類科目的那比業(yè)務(wù)
2020 04/02 10:17
84785008 
2020 04/02 10:23
調(diào)整完了，是不是需要交的企業(yè)所得稅就在20年交了，l9年做錯的部分會不會讓補(bǔ)呢
耿老師 
2020 04/02 10:41
你好！匯算清繳調(diào)整的要補(bǔ)繳稅款但是不會有滯納金
84785008
2020 04/02 12:23
老師你看我這是我自已之前調(diào)整的18年的賬，這樣是不是不對呢，如果按你教的應(yīng)該怎么做會計分錄，還是有點不明白，之前兩宅人工費(fèi)支付時貸方用的科目是勞務(wù)成本，沒貸銀行存款，后來又結(jié)轉(zhuǎn)
耿老師
2020 04/02 12:25
你好！勞務(wù)成本你結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)期費(fèi)用了嗎？
84785008
2020 04/02 14:11
結(jié)轉(zhuǎn)了，這兩筆都在當(dāng)期結(jié)轉(zhuǎn)
84785008
2020 04/02 14:56
我現(xiàn)在就是不知道怎么調(diào)整這兩筆
耿老師
2020 04/02 15:17
你好！結(jié)轉(zhuǎn)到當(dāng)期損益了是吧，用未分配利潤代替勞務(wù)成本紅字沖回，在做籃子正確的就可以
84785008
2020 04/02 16:03
是不是這樣的，借：未分配利潤一3000，貸：應(yīng)付賬款3000，
84785008
2020 04/02 16:24
上面的圖片是我這個月調(diào)整的分錄，現(xiàn)在還需要做一筆什么分錄調(diào)整勞務(wù)成本
耿老師
2020 04/02 16:36
你好！應(yīng)付也應(yīng)該是負(fù)數(shù)吧，原來正確的分錄是什么你寫一下
84785008
2020 04/02 16:38
這是我今天調(diào)整的分
耿老師
2020 04/02 16:40
你好！這樣截圖看太不方便，原來的業(yè)務(wù)應(yīng)該做什么分錄你寫一下我給你改
84785008
2020 04/02 16:42
這兩筆是去年做的，感覺不對，就做了調(diào)整，不知道對不對，現(xiàn)在不知道還要怎么做，因為付人工費(fèi)收到勞務(wù)公司的專票，我是認(rèn)證扺扣時才入成本的，19年沒認(rèn)證也沒抵扣我就結(jié)轉(zhuǎn)成本了，想調(diào)20年入成本
84785008
2020 04/02 16:47
19年支付時的會計分錄：借：勞務(wù)成本一人工，貸：應(yīng)付賬款
結(jié)轉(zhuǎn)勞務(wù)人員工資：借：主營業(yè)務(wù)成成_人工成本，貸：勞務(wù)成本一人工；
因為我們的勞務(wù)是分包出去的，付款時勞務(wù)公司開了專票給我們，這個票是在我們需要抵扣時才入賬的，所以感覺我的分錄做錯了，想在20年調(diào)整過來，請老師幫我改一下正確的分
耿老師
2020 04/02 16:55
抵扣稅金就不可以進(jìn)成本額
84785008
2020 04/02 17:14
進(jìn)項是單獨分開了的，我就想知道我現(xiàn)在這筆該怎么做成正確
耿老師
2020 04/02 17:39
因為是去年的業(yè)務(wù)借方直接做未分配利潤就可以了。
84785008
2020 04/02 17:43
能幫忙寫一下會計分錄
耿老師
2020 04/02 19:10
借 未分配利潤 紅字 借 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅藍(lán)字
84785008
2020 04/02 20:49
是我們付款給勞務(wù)公司，應(yīng)該是我們的人工成本，不涉及到增值稅，為什么還要貸未交增值稅呢？還是不明白
耿老師
2020 04/03 05:27
你好！你不是說取得的增值稅專用發(fā)票嗎？不可以抵扣進(jìn)項稅嗎？
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