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工資在a公司發(fā)，社保在b公司，發(fā)票社保局開給了b公司，ab公司怎么做賬務(wù)處理
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同學(xué)好，A公司不需要會計處理，B公司，借記現(xiàn)金，貸記其他應(yīng)付款-社保費，借記其他應(yīng)付款-社保費，會計銀行存款，
2020 03/30 16:55
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2020 03/30 16:58
老師，我有點不大明白，交社保的話，分個人負擔(dān)的部分和公司負擔(dān)的部分，這在賬務(wù)處理中怎么體現(xiàn)出來呢？
英老師 
2020 03/30 17:00
5、計提工資繳納個稅和社保
借：管理費用（生產(chǎn)成本、制造費用、主營業(yè)成本） 貸：應(yīng)付職工薪酬-員工工資
借：應(yīng)付職工薪酬-員工工資 貸：銀行存款 應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅 其他應(yīng)付款-社保費
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅 貸：銀行存款
借：其他應(yīng)付款-社保費（個人部分） 管理費用 （公司部分） 貸：銀行存款
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2020 03/30 17:02
我剛才問的那個問題，工資在a公司，社保在b公司，a公司不需要賬務(wù)處理的話，b公司的賬務(wù)處理直接做兩筆就行了嗎？
英老師
2020 03/30 17:03
B公司是代收代繳，只需要兩筆會計分錄，
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2020 03/30 17:05
第2筆是借:其他應(yīng)付款-社保
貸:銀行存款嗎？第2筆是什么意思呢？
跟發(fā)票有關(guān)系嗎？b公司代交的這部分保險費，社保局把發(fā)票開到了b公司
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2020 03/30 17:06
a公司的費用怎么處理呢？
英老師
2020 03/30 17:07
B公司，收到社保時，借現(xiàn)金，貸計其他應(yīng)付款，繳納社保時，收到發(fā)票時，借記其他應(yīng)付款，貸計銀行存款，
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