問題已解決
2. 根據(jù)資金時間價值理論,在普通年金現(xiàn)值系數(shù)的基礎(chǔ)上,期數(shù)減1系數(shù)加1的計算結(jié)果,應(yīng)當?shù)扔? ) C.預(yù)付年金現(xiàn)值系數(shù) 老師這里我不理解,請老師解析謝謝
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
速問速答您好,學(xué)員,先把預(yù)付年金轉(zhuǎn)換成普通年金,轉(zhuǎn)換的方法是,求現(xiàn)值時,假設(shè)0時點(第1期期初)沒有等額的收付,這樣就轉(zhuǎn)化為n-1期的普通年金的現(xiàn)值問題,計算期數(shù)為n-1期的普通年金的現(xiàn)值,再把原來未算的第1期期初位置上的這個等額的收付A加上,就得出預(yù)付年金現(xiàn)值,預(yù)付年金的現(xiàn)值系數(shù)和普通年金現(xiàn)值系數(shù)相比,期數(shù)減1,而系數(shù)加1。 n-1期的普通年金的現(xiàn)值=A×(P/A,i,n-1) n期預(yù)付年金的現(xiàn)值=n-1期的普通年金現(xiàn)值+A =A×(P/A,i,n-1)+A =A×[(P/A,i,n-1)+1。
這個最好理解的方法是您按照我上面說的畫一下圖就更容易理解了。
2020 03/20 16:08
84785013
2020 03/21 09:59
老師您可以畫圖跟我講解下嗎?謝謝了
閱讀 1795