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實(shí)務(wù)
問題已解決
你好，老師。去年其他應(yīng)付款-個(gè)人我掛錯(cuò)賬了，今年1月份做調(diào)整，是不是直接把去年的賬目紅沖就可以了。需要用到以前年度損益科目調(diào)整嗎，我做的分錄對嗎，謝謝
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好
不需要這樣賬務(wù)處理 只需要寫一筆分錄就好了
貸：其他應(yīng)付款 -個(gè)人-王洪俠 -480
貸：其他應(yīng)付款-個(gè)人-賈仁立 480
2020 03/17 14:48
84784961 
2020 03/17 14:55
那我寫的不對嗎
bamboo老師 
2020 03/17 14:58
您這樣寫也可以 只不過是復(fù)雜化了 如果您覺得您寫的便于您理解 也可以這樣寫
84784961
2020 03/17 16:19
好的，謝謝老師。還有個(gè)問題請教一下，我們2月份沒有開票，只認(rèn)證了進(jìn)項(xiàng)發(fā)票。這個(gè)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票稅額需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎
bamboo老師
2020 03/17 16:22
只有進(jìn)項(xiàng) 不需要結(jié)轉(zhuǎn) 填附表二 然后帶入主表留抵就好了
84784961
2020 03/17 16:25
老師，那我不結(jié)轉(zhuǎn)的話，進(jìn)項(xiàng)稅不是有余額嗎，我同事說要結(jié)轉(zhuǎn)
84784961
2020 03/17 16:25
我做的結(jié)轉(zhuǎn)是這樣的
bamboo老師
2020 03/17 16:27
您結(jié)轉(zhuǎn)分錄怎么寫的
進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng) 可以不結(jié)轉(zhuǎn)的
84784961
2020 03/17 16:33
老師，是這樣寫的。下個(gè)月開票的話我做銷項(xiàng)稅結(jié)轉(zhuǎn)，借：應(yīng)交稅費(fèi)——銷項(xiàng)稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅，如果未交增值稅有差額在貸方，繳納時(shí)，做借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 貸：銀行存款
bamboo老師
2020 03/17 16:35
這樣寫分錄也可以的
84784961
2020 03/17 16:36
好的，謝謝老師，非常感謝你的耐心解答
bamboo老師
2020 03/17 16:38
不客氣哈 歡迎有疑問繼續(xù)提問
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