00:10:00
問題已解決
請問老師，外貿(mào)企業(yè)同一批次一張進項發(fā)票對應(yīng)多張報關(guān)單，對應(yīng)的進貨明細計稅金額怎么錄入，
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
第一種方法一張進項發(fā)票對應(yīng)多張報關(guān)單,用一個關(guān)聯(lián)號碼申報,這樣操作簡單,但是會造成換匯成本不準確,有的稅務(wù)機關(guān)不允許這樣操作.
第二種方法按發(fā)票對應(yīng)報關(guān)單實際的金額和數(shù)量錄入即可
以前這種情況需要把進項發(fā)票做分批.出口了多少,分出來多少申報退稅.但是現(xiàn)在不用做分批了.
國家稅務(wù)總局公告2018年第16號第五條
外貿(mào)企業(yè)購進貨物需分批申報退（免）稅的以及生產(chǎn)企業(yè)購進非自產(chǎn)應(yīng)稅消費品需分批申報消費稅退稅的，出口企業(yè)不再向主管稅務(wù)機關(guān)填報《出口退稅進貨分批申報單》，由主管稅務(wù)機關(guān)通過出口稅收管理系統(tǒng)對進貨憑證進行核對。
在申報軟件里---基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集---進貨分批單錄入里還保留此菜單,但已取消打印菜單功能鍵
2020 03/11 16:17
84785011 
2020 03/11 16:28
意思是三張出口明細對應(yīng)的進貨明細里面的計稅金額都填進項發(fā)票上的金額，不需要根據(jù)出口的數(shù)量分出來嘛
樸老師 
2020 03/11 16:34
按發(fā)票對應(yīng)報關(guān)單實際的金額和數(shù)量錄入即可
84785011
2020 03/11 17:59
假設(shè)一張進項發(fā)票計稅是41500，數(shù)量50。對應(yīng)報關(guān)單三張，一張數(shù)量10，一張數(shù)量20，另一張也是20。請問這個進貨明細是要按照比例去分配41500，填三個進貨明細嘛。
樸老師
2020 03/11 18:02
嗯，分開填寫的哦，按比例
84785011
2020 03/11 18:25
好的，謝謝老師
樸老師
2020 03/11 18:33
滿意請給五星好評，謝謝
樸老師
2020 03/13 17:28
為了操作方便，實務(wù)中建議大家盡量采用單張發(fā)票對應(yīng)單張報關(guān)單，或多張發(fā)票對應(yīng)單張報關(guān)單。
閱讀 2581
描述你的問題，直接向老師提問
1119
意見反饋
