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實(shí)務(wù)
問題已解決
公司之間什么時候可以掛往來款，而不是借款？
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有貨物銷售或者服務(wù)銷售的時候
2020 03/09 13:00
郭老師 
2020 03/09 13:00
往來包含了借款的，
84785037 
2020 03/09 13:03
如附件，集團(tuán)出了本金讓我們借款給B公司，但是我們現(xiàn)在不想掛到貸款科目下去，想做成其他應(yīng)收款-B公司，因?yàn)槿绻隽速J款科目，就要計提減值準(zhǔn)備影響利潤了，做進(jìn)其他應(yīng)收款這樣可以嗎
郭老師
2020 03/09 13:03
你好，可以的，
84785037
2020 03/09 13:04
但是我們簽的是借款合同，做進(jìn)往來款用借款合同做附件嗎？
郭老師
2020 03/09 13:06
企業(yè)和企業(yè)之前的借款就是其他應(yīng)付款或者其他應(yīng)收款
84785037
2020 03/09 13:06
我們是小貸公司，不做貸款，做其他應(yīng)收款這樣是不是有問題？另外這筆帳其實(shí)三年前就要做了，就算我們現(xiàn)在做進(jìn)其他應(yīng)收款，是不是也應(yīng)該計提減值？按什么比例
郭老師
2020 03/09 13:09
那就不行
這個是你們的主營了
郭老師
2020 03/09 13:09
確定收不回來了可以全額計提
84785037
2020 03/09 13:12
現(xiàn)在的問題是集團(tuán)掛了往來，而我們一直沒有掛往來，所以我需要補(bǔ)做借：貸款—B 貸：其他應(yīng)付款-集團(tuán) 這筆分錄，但是現(xiàn)在補(bǔ)做到19年我們就要計提減值準(zhǔn)備影響利潤，這筆貸款其實(shí)有問題三
年了都收不回來，我們一直沒做賬，但是預(yù)計在20年通過拍賣可以本息收回，我現(xiàn)在可以怎么做盡量不影響19年利潤嗎
郭老師
2020 03/09 13:15
那你正常掛帳
先別做減值
84785037
2020 03/09 13:18
不提減值可以有依據(jù)嗎？一個是我們?nèi)甓紱]有收回，另外，我們有要求是特殊的提專項減值準(zhǔn)備，比例比較大，一般的正常貸款，期末都要按貸款余額的1.5%計提減值，是不是我最好的做法就是不提專項減值，提一般減值1.5%，但是這個1.5%是省不了，即便20年能全額收回？
郭老師
2020 03/09 13:19
但是預(yù)計在20年通過拍賣可以本息收回，
這個不是嗎
84785037
2020 03/09 13:21
但是我們所有的正常貸款都要求按貸款余額的1.5%計提減值，即便以后全額收回，就是有風(fēng)險要保證一直有個計提數(shù)在那
郭老師
2020 03/09 13:23
那你今年計提
明年沖
你都三年沒有做不也沒事
84785037
2020 03/09 13:27
計提了沒有沖，就是集團(tuán)要求我們每年底按貸款總余額的1.5%計提減值，之前不是全資子公司，所以不要求對賬，19年變成全資子公司了，審計發(fā)現(xiàn)我們沒掛集團(tuán)1300萬的往來，這筆貸款又有問題，所以就影響19年很多數(shù)據(jù)
郭老師
2020 03/09 13:28
走審計的話需要按正規(guī)的來
補(bǔ)做的
84785037
2020 03/09 14:10
B公司三年前付了幾個月的利息后就再沒有付了，我們確認(rèn)收入要確認(rèn)到什么時候，什么時候開始可以不確認(rèn)？
郭老師
2020 03/09 14:11
合同怎么定的
幾年
84785037
2020 03/09 14:12
一年
郭老師
2020 03/09 14:13
做一年的收入
然后問對方要錢
要不回來的做壞賬
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