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實(shí)務(wù)
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社保當(dāng)月繳納，工資下月發(fā)放，如果社保和工資都不計(jì)提的情況下如何做分錄？謝謝
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您好
借：應(yīng)付職工薪酬-單位社保費(fèi)
借：其他應(yīng)收款-個(gè)人社保費(fèi)
貸：銀行存款
2020 02/20 20:14
84784996 
2020 02/20 20:16
發(fā)工資時(shí)怎么做分錄？謝謝
bamboo老師 
2020 02/20 20:25
借：應(yīng)付職工薪酬-工資
貸：其他應(yīng)收款-個(gè)人社保費(fèi)
貸：銀行存款
84784996
2020 02/20 20:29
我也是這樣做的，可資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)付職工薪酬那里是負(fù)數(shù)，咋回事呢，謝謝
bamboo老師
2020 02/20 20:31
您沒有寫計(jì)提的分錄 還應(yīng)該要計(jì)提
借：管理費(fèi)用-工資
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資
借：管理費(fèi)用-單位社保費(fèi)
貸：應(yīng)付職工薪酬-單位社保費(fèi)
84784996
2020 02/20 20:42
那社保費(fèi)的計(jì)提就是繳費(fèi)當(dāng)月計(jì)提是吧？工資的計(jì)提可以做到下月嗎，和工資發(fā)放分錄做到同一個(gè)月可以嗎？因?yàn)槊吭鹿べY不固定，謝謝
bamboo老師
2020 02/20 20:44
社保費(fèi)的計(jì)提就是繳費(fèi)當(dāng)月計(jì)提
工資計(jì)提跟發(fā)放也可以做到同一個(gè)月
84784996
2020 02/20 20:45
謝謝
bamboo老師
2020 02/20 20:46
不客氣哈 歡迎有疑問繼續(xù)提問
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