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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
主要業(yè)務(wù)是軟件設(shè)計(jì)的科技公司，工資和社保的分錄是記管理費(fèi)用，還是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，還是勞務(wù)費(fèi)用？他們的分錄是怎么？ 有什么區(qū)別？
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你好，需要根據(jù)員工崗位確定工資（和社保）計(jì)入哪個(gè)科目
從事軟件設(shè)計(jì)人員 的工資計(jì)入勞務(wù)成本（之后取得收入結(jié)轉(zhuǎn)到成本），行政管理人員工資計(jì)入管理費(fèi)用，計(jì)提分錄是
借；勞務(wù)成本，管理費(fèi)用，貸；應(yīng)付職工薪酬——工資，社保
2020 02/03 16:19
84785001 
2020 02/03 16:23
收入結(jié)轉(zhuǎn)成本怎么做
鄒老師 
2020 02/03 16:25
你好，結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄是
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸；勞務(wù)成本
84785001
2020 02/03 16:29
能把工資和社保計(jì)提，發(fā)放和最后結(jié)轉(zhuǎn)的分錄分別寫一下嗎，謝謝！
鄒老師
2020 02/03 16:33
你好
計(jì)提工資，社保
借；勞務(wù)成本，管理費(fèi)用，貸；應(yīng)付職工薪酬——工資，社保
繳納社保，借；應(yīng)付職工薪酬——社保，其他應(yīng)收款（個(gè)人部分），貸；銀行存款
發(fā)放工資，借；應(yīng)付職工薪酬——工資，貸；銀行存款，其他應(yīng)收款（個(gè)人部分）
結(jié)轉(zhuǎn)損益分錄，借；本年利潤(rùn)，貸；管理費(fèi)用，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
84785001
2020 02/03 16:36
計(jì)提發(fā)放和結(jié)轉(zhuǎn)，工資和社保的分錄都是一樣嗎
84785001
2020 02/03 16:39
就后面加一個(gè)是社保還是工資
鄒老師
2020 02/03 16:39
你好，工資和社保一級(jí)科目都是應(yīng)付職工薪酬，只是明細(xì)科目不同而已，明細(xì)科目是：應(yīng)付職工薪酬——工資，社保
84785001
2020 02/03 16:39
軟件里沒(méi)有勞務(wù)成本科目怎么辦
84785001
2020 02/03 16:39
可以直接用主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嗎
鄒老師
2020 02/03 16:43
你好，沒(méi)有勞務(wù)成本科目可以自己新增的
計(jì)提工資的時(shí)候，工資不能直接計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，應(yīng)當(dāng)先計(jì)入勞務(wù)成本，然后結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本才是的
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