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問題已解決
我們是一般納稅人，有一個(gè)工程是甲提供主材的合同，我們提供勞務(wù)和部分輔材 。我們給甲方開具3%的專票，但是我們收到輔材的13%的進(jìn)行發(fā)票，這個(gè)怎么處理
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許老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,經(jīng)濟(jì)師,審計(jì)師,稅務(wù)師,資產(chǎn)評(píng)估師
選擇了甲供材，簡(jiǎn)易計(jì)稅。收到專票的話，相關(guān)進(jìn)項(xiàng)稅不能抵扣的。計(jì)稅合計(jì)，記入成本，就可以了
2020 01/15 10:53
84785005 
2020 01/15 11:02
進(jìn)項(xiàng)稅額可以抵扣到其他工程嗎，然后不含稅的部分做進(jìn)該工程的成本。這樣操作可以不。
許老師 
2020 01/15 11:06
這樣的話，也可以。不過呀，相關(guān)的成本核算，會(huì)計(jì)上要處理好哈（開票備注項(xiàng)目的話，也要處理好的哦）
84785005
2020 01/15 11:22
這個(gè)需要怎么處理才叫處理好，材料發(fā)票備注的工程就是這個(gè)簡(jiǎn)易計(jì)稅的工程。有什么要求
許老師
2020 01/15 11:24
說的是你們收到的13%專票 上面不能備注這個(gè)簡(jiǎn)易工程的哦（備注了，就不能抵扣了）
84785005
2020 01/15 11:26
那已經(jīng)備注到這個(gè)工程了，怎么辦
84785005
2020 01/15 11:26
材料發(fā)票是不是可以不用備注的哪個(gè)工程
許老師
2020 01/15 11:27
額，這個(gè)的話，不好辦。
如果可以的話，讓對(duì)方紅沖掉，重新開票，備注到其他一般計(jì)稅項(xiàng)目中
84785005
2020 01/15 11:37
如果備注其他一般計(jì)稅工程的話，成本又進(jìn)不了簡(jiǎn)易計(jì)稅的工程里都嘛
許老師
2020 01/15 11:38
嗯嗯，是的呀。要處理，得處理干凈了，不能留尾巴。否則的話，弄巧成拙，劃不來了~
84785005
2020 01/15 11:58
那只有把已經(jīng)開的發(fā)票作廢了
許老師
2020 01/15 12:13
嗯嗯嗯，是這樣的哦
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