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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
小微企業(yè)，前三季度每個(gè)季度收入都沒(méi)有超過(guò)30萬(wàn)，第四季度超過(guò)了30萬(wàn)，但是年收入沒(méi)有超過(guò)120萬(wàn)，第四季度是否要交增值稅
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你好，這個(gè)是需要繳納增值稅的
2020 01/09 12:00
84784972 
2020 01/09 12:43
第四季度在稅務(wù)局代開(kāi)了一個(gè)專票，增值稅也交了。但是第二天就作廢了，稅也沒(méi)有退?，F(xiàn)在申報(bào)增值稅表的時(shí)候，填代開(kāi)發(fā)票收入這一欄，總是顯示要把作廢的這個(gè)收入算上，不然通過(guò)不了?？墒沁@個(gè)發(fā)票作廢了呀，不能算收入啊
小洪老師 
2020 01/09 13:58
這個(gè)作廢的票也要計(jì)入收入的你作廢沒(méi)有重開(kāi)嗎
84784972
2020 01/09 14:07
1月份才重開(kāi)的。作廢了怎么還要計(jì)入收入啊
84784972
2020 01/09 14:08
所以12月份四季度的申報(bào)表就不該有這筆收入呀。但是如果不包括這個(gè)收入我就申報(bào)不了
小洪老師
2020 01/09 14:43
作廢了的票重開(kāi)也是收入的
84784972
2020 01/09 14:44
我是在1月份重開(kāi)的，我現(xiàn)在報(bào)的是12月份的稅。怎么能計(jì)入收入呢
小洪老師
2020 01/09 14:48
你可以跨年度，也可以在下一年計(jì)入今年的收入
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