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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
借累計(jì)攤銷貸以前年度損益調(diào)整 然后借輔助生產(chǎn)成本貸累計(jì)攤銷 借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配 老師這樣不是相當(dāng)于累計(jì)攤銷內(nèi)部以增一減么有變化嗎只變了成本嗎
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你好，相當(dāng)于成本減少，權(quán)益科目減少，資產(chǎn)必須有一個(gè)科目才能平
2020 01/09 09:46
84784991 
2020 01/09 09:48
可是我想做的事累計(jì)攤銷和成本都減少
小洪老師 
2020 01/09 09:49
累計(jì)攤銷減少，無(wú)形資產(chǎn)減少，所以資產(chǎn)負(fù)債表有個(gè)無(wú)形資產(chǎn)減少，這個(gè)才能平
84784991
2020 01/09 09:53
那么怎么才可以累計(jì)也減少現(xiàn)在這個(gè)是累計(jì)以增一減無(wú)變化
小洪老師
2020 01/09 09:55
你這樣沒(méi)發(fā)現(xiàn)權(quán)益科目減少，但是資產(chǎn)負(fù)債表反而不平了嗎，以前年度損益只是一個(gè)過(guò)度科目
84784991
2020 01/09 09:58
那現(xiàn)在我想累計(jì)攤銷和輔助生產(chǎn)成本都減少應(yīng)該怎么做
小洪老師
2020 01/09 10:03
借利潤(rùn)分，貸無(wú)形資產(chǎn)-累計(jì)攤銷
84784991
2020 01/09 10:05
我是上一年多攤銷了，而且做的分錄是借輔助生產(chǎn)成本貸累計(jì)攤銷怎么調(diào)整
小洪老師
2020 01/09 10:09
借-無(wú)形資產(chǎn)-累計(jì)攤銷貸以前年度損益調(diào)整
然后借輔助生產(chǎn)成本貸累計(jì)攤銷
借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配這樣就可以了
84784991
2020 01/09 10:13
那不是和我做的分錄一樣嗎，累計(jì)攤銷相當(dāng)于沒(méi)有變化不是嗎變化的是利潤(rùn)分錄，也就是最終要改的是利潤(rùn)分配對(duì)嗎
小洪老師
2020 01/09 10:14
我添加了一個(gè)無(wú)形資產(chǎn)，這個(gè)很重要的
84784991
2020 01/09 10:28
這個(gè)無(wú)形資產(chǎn)里面多了一個(gè)科目那倒是后不久是一直掛著嗎
小洪老師
2020 01/09 10:31
你企業(yè)的無(wú)形資產(chǎn)不是一直累計(jì)折舊下去的嗎，你可以減去無(wú)形資產(chǎn)攤銷那部分價(jià)值呀
84784991
2020 01/09 10:37
我無(wú)形資產(chǎn)里面是沒(méi)有做減少的，只是在累計(jì)攤銷做，您這種二級(jí)科目我沒(méi)有，這樣做只會(huì)使我的累計(jì)攤銷無(wú)變化無(wú)形資產(chǎn)減少這樣也不合理啊
小洪老師
2020 01/09 10:40
那你按照你那個(gè)去處理一下借累計(jì)攤銷貸以前年度損益調(diào)整
然后借輔助生產(chǎn)成本貸累計(jì)攤銷
借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配
84784991
2020 01/09 10:42
可是這樣累計(jì)攤銷無(wú)變化啊
小洪老師
2020 01/09 10:43
減去無(wú)形資產(chǎn)的原值，比如無(wú)形資產(chǎn)100萬(wàn)，累計(jì)攤銷20萬(wàn)，那么無(wú)形資產(chǎn)價(jià)值80萬(wàn)
84784991
2020 01/09 10:47
一個(gè)借累計(jì)攤銷一個(gè)貸累計(jì)攤銷相當(dāng)于沒(méi)變化啊
小洪老師
2020 01/09 10:48
你只是相當(dāng)于一個(gè)補(bǔ)提對(duì)沖的過(guò)度的
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