問題已解決
老師一般納稅人一月份的發(fā)票可以入到2月份的賬里嗎?還是只可以入到當(dāng)月
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速問速答最好是要按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則做賬務(wù)處理的。如果是1月份已經(jīng)結(jié)賬,忘記入賬了,那么就只能做進(jìn)2月份帳里面了。
2020 01/09 08:20
84785031
2020 01/09 08:21
那么如果時(shí)間再長可以嗎?在沒有跨年的情況下
張艷老師
2020 01/09 08:23
在企業(yè)所得稅上是沒有問題的,但是會計(jì)上是要執(zhí)行權(quán)責(zé)發(fā)生制原則的。盡量不要跨年就是了。
84785031
2020 01/09 09:56
老師你看這個(gè)利潤表為什么沒有所得稅費(fèi)用?凈利潤不是應(yīng)該等于利潤總額減去所得稅費(fèi)用嗎
張艷老師
2020 01/09 10:35
您問的是申報(bào)系統(tǒng)中的財(cái)務(wù)報(bào)表,還是申報(bào)表主表呢?如果是利潤表的話,是有所得稅費(fèi)用項(xiàng)目的。
凈利潤不是應(yīng)該等于利潤總額減去所得稅費(fèi)用嗎---等于
84785031
2020 01/09 10:49
財(cái)務(wù)報(bào)表我看見我們這會計(jì)的利潤表申報(bào)里面所得稅費(fèi)用這里沒有填,我問人家了人家說以前都沒有填所以這個(gè)月就沒填,所得稅費(fèi)用不是應(yīng)該按照本年利潤總額*0.05算嗎,如果是虧損的話就是0吧,如果哪個(gè)月不虧損了就不填嗎
張艷老師
2020 01/09 11:25
所得稅費(fèi)用不是應(yīng)該按照本年利潤總額*0.05算嗎?---如何符合小型微利企業(yè)所得稅優(yōu)惠條件,且應(yīng)納稅所得額小于100萬,是乘以5%的。
如果是虧損的話就是0吧--是的
如果哪個(gè)月不虧損了就不填嗎--有正利潤的話,就需要填寫所得稅費(fèi)用項(xiàng)目了。
84785031
2020 01/09 11:28
那是不是所得稅費(fèi)用那里計(jì)算的時(shí)候用本年利潤總額*5%的時(shí)候還得減去以前月份的所得稅費(fèi)用才可以
張艷老師
2020 01/09 22:36
不是的,利潤表是期間表,計(jì)算的是一段期間的所得稅費(fèi)用,比如季度利潤表計(jì)算的是一個(gè)季度的所得稅費(fèi)用。
抱歉,下午太忙了,回復(fù)晚了,非常抱歉。
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