免費(fèi)問答

老師還有進(jìn)項(xiàng)稅額和銷項(xiàng)稅額的結(jié)轉(zhuǎn)就和平時(shí)一樣，只是有進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出時(shí)就要補(bǔ)做這2筆分錄對(duì)嗎

你好 是的 進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)的對(duì)應(yīng)一樣的結(jié)轉(zhuǎn)就行了。 是的 因?yàn)檫M(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出還得結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅里面去 到時(shí)你在看進(jìn)項(xiàng)稅和銷項(xiàng)稅各多少 ?？从囝~是在轉(zhuǎn)出未交增值稅借方還是貸方。是貸方的話在判斷 去結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅貸方去繳納就了

老師我突然有點(diǎn)不明白了，把進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的分錄是借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅--進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅--進(jìn)項(xiàng)稅額。但結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)怎么應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅--進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出還是在借方，還是我的分錄哪里錯(cuò)了

你好 你本月只有轉(zhuǎn)出 和進(jìn)項(xiàng)稅嗎 沒有銷項(xiàng)稅嗎？

有銷項(xiàng)，老師你能把進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的分錄以及最后結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄都寫我看下嗎

你好 如果你是銷項(xiàng)大于了進(jìn)項(xiàng) 你需要結(jié)轉(zhuǎn) ：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 -進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 次月繳納 借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸銀行存款

那老師當(dāng)月做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是如何做的分錄，你中途這樣一問成功的把我的問題點(diǎn)繞開了，我的疑惑點(diǎn)在于為什么結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)進(jìn)項(xiàng)稅額是從借方轉(zhuǎn)出

你好 就給你舉例說下 。比如你是招待費(fèi)入賬 不可以抵扣 你做賬是借管理費(fèi)用-招待費(fèi) 進(jìn)項(xiàng)稅貸銀行存款 認(rèn)證后轉(zhuǎn)出 借管理費(fèi)用-招待費(fèi) 貸進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 月末結(jié)轉(zhuǎn)借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 -進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 這樣來 后期你還有進(jìn)項(xiàng)稅和銷項(xiàng)稅對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交借貸方 到時(shí)看余額