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問題已解決
我方是承租方，公司辦公室的房租發(fā)票要到明年4月才能開出來給我方(發(fā)票是開2019年11月到2020年4月1日六個月的房租費普票)，那我公司2019年11月到2020年4月的房租費要怎么做賬啊，麻煩老師列出具體分錄，然后公司在2020年取得上述房租發(fā)票后，這張發(fā)票要怎么附著在這么多個月的房租費的記賬憑證后面啊，麻煩老師給解答一下，謝謝
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
19年沒 有發(fā)票時 借 管理費用辦公費貸應(yīng)付賬款暫估 收到發(fā)票紅沖這個分錄 再按發(fā)票金額做一樣 這個分錄
20年的正常入賬就可以了 借 管理費用辦公費貸應(yīng)付賬款
2019 12/02 21:38
84785011 
2019 12/02 21:41
房租費每個月都有按時給銀行存款轉(zhuǎn)賬，只是先收不到發(fā)票
玲老師 
2019 12/02 21:43
那就貸方是銀行存款
84785011
2019 12/02 21:52
之前的六個月每個月，借：管理費用1000，貸：銀行存款1000。拿到發(fā)票后，借：銀行存款1000，貸：管理費用1000(共六筆)，然后再做，借：管理費用6000，貸：銀行存款6000，這樣嗎?
玲老師
2019 12/02 21:58
公司辦公室的房租發(fā)票要到明年4月才能開出來給我方(發(fā)票是開2019年11月到2020年4月1日六個月的房租費普票)
19年是2個月
借：管理費用1000，貸：銀行存款1000。拿到發(fā)票后，借：銀行存款1000，貸：管理費用1000 紅沖2個月的。
1-4月是2020年的當(dāng)年的費用 借：管理費用1000，貸：銀行存款1000。拿到發(fā)票后，借：銀行存款1000，貸：管理費用1000 紅沖4個月的。
84785011
2019 12/02 22:04
然后老師上面的把六個月的房租費都紅沖掉了，最后再根據(jù)發(fā)票上的開的6個月的房租費做一筆：摘要：補提2019年11月－2020年4月辦公室房租費，借：管理費用6000，貸：銀行存款6000，對嗎?
玲老師
2019 12/02 22:08
對的 借：管理費用6000，貸：銀行存款6000，對
84785011
2019 12/02 22:13
老師，因為之前每個月付的房租費(六個月各1000)都紅沖掉了，所以，最后做的那筆貸：銀行存款6000就不用再銀行對賬單里提現(xiàn)了，對吧，具體表現(xiàn)在最后那筆借：管理費用6000，貸：銀行存款的記賬憑證后面只能附著一張房租發(fā)票，而沒有銀行付款6000的銀行回單附著對吧
玲老師
2019 12/02 22:17
你好 前面付過款 后面就是收到發(fā)票不用再付款了，所以后面不用體現(xiàn)銀行付款
84785011
2019 12/02 22:22
個人覺得這種方式有點繁瑣，這種是常規(guī)做法嗎，一般企業(yè)關(guān)于房租費是怎樣的流程?我每個月關(guān)于房租費做管理費用，之后收到發(fā)票不紅沖，我就直接把發(fā)票附在后面不行嗎，之后月份還需要這張發(fā)票的話，直接復(fù)印這張發(fā)票附在后面不可以嗎，感覺這樣更沒這么麻煩
玲老師
2019 12/02 22:28
那不行，發(fā)票開具日期不同 按發(fā)票日期入賬 這是正規(guī)的做法
84785011
2019 12/02 22:30
這樣啊，好吧，就是有點麻煩，老師，是不是很多企業(yè)都會有我說的這種房租費開票情況啊，不是的話，那其他企業(yè)一般是怎樣的呢
玲老師
2019 12/02 22:33
你好，這情況實際工作中很多的。
84785011
2019 12/02 22:43
就是我后期取得的費用發(fā)票，即使只是比這筆費用記賬的時間延后一個月，那這筆記賬都是要在取得發(fā)票的時間紅沖掉，然后再重新做一筆是嗎?比如我8月先把一筆費用記賬了，但是這筆費用的發(fā)票在9月才開出并拿回，那我需要在拿回發(fā)票的9月，把8月的這筆紅沖掉，然后再重新做這筆費用對嗎?那重新做的這筆記賬憑證的摘要要怎么寫?因為這筆費用在8月已經(jīng)用銀行存款付清了，那摘要是要寫：“補提8月＊＊＊費用”嗎
玲老師
2019 12/02 22:44
比如我8月先把一筆費用記賬了，但是這筆費用的發(fā)票在9月才開出并拿回，那我需要在拿回發(fā)票的9月，把8月的這筆紅沖掉，然后再重新做這筆費用對 對 這和上面的業(yè)務(wù)是一樣的處理方法
84785011
2019 12/02 22:46
懂了，麻煩了老師一個晚上，謝謝老師，老師晚安
玲老師
2019 12/02 22:46
不客氣的！ 如果您這個問題已解決請給老師點五星好評！祝您工作學(xué)習(xí)愉快！
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