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我們公司是做游戲的，用戶會在游戲平臺上充值，去玩游戲，玩的過程用戶會贏其他用戶的錢，同時我們也會贈送給用戶錢，然后用戶就會去提現(xiàn)，用戶充值是記預(yù)收賬款，用戶提現(xiàn)怎么走呢？如果直接沖預(yù)收的話，他提現(xiàn)的金額里可能還包含我們直接贈送給用戶的錢，這個在會計上應(yīng)該怎么處理，謝謝
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提現(xiàn)作為銷售費用處理
你這是屬于返本銷售
2019 11/29 23:35
84784996 
2019 11/29 23:36
但是提現(xiàn)的金額里分不出哪些是獎勵給用戶的錢
84784996
2019 11/29 23:37
那些是用戶職之前充值的錢
陳詩晗老師 
2019 11/29 23:37
充值100，送部分10
借，銀行存款100
合同負(fù)債10
貸，預(yù)收賬款110
然后呢，你繼續(xù)說，我給你分錄
84784996
2019 11/29 23:40
是這樣的，用戶充值的錢是直接通過類似于支付寶的平臺進入我們銀行的，這時候是做預(yù)收賬款處理，然后用戶在平臺上玩游戲，不玩的時候他就會提現(xiàn)，這個提現(xiàn)的錢是我們提前充值到這個第三方平臺的
84784996
2019 11/29 23:42
然后用戶在玩游戲的過程中，我們平臺會獎勵給他錢，他也可以去贏其他用戶的錢，這兩部分錢是在一個賬戶里，然后他就會去提現(xiàn)，提現(xiàn)的這部分分不出來哪些是我們獎勵給用戶的，哪是用戶自己贏的
84784996
2019 11/29 23:42
用戶充值時，借：銀行 貸 預(yù)收
84784996
2019 11/29 23:44
我們給第三方平臺充值時；是借：其他貨幣資金 貸：銀行
84784996
2019 11/29 23:45
用戶提現(xiàn)時是直接從第三方平臺這個賬戶走的，我們獎勵給用戶的錢算銷售費用吧！然后這個賬我就不知道怎么做了
陳詩晗老師
2019 11/29 23:54
獎勵是銷售費用
你現(xiàn)在是哪一步出了問題
84784996
2019 11/29 23:55
提現(xiàn)，提現(xiàn)金額分不出來哪些是獎勵給用戶的，沒法結(jié)轉(zhuǎn)銷售費用
84784996
2019 11/30 00:05
請問老師，這個賬還可以用其他辦法來做嗎？
陳詩晗老師
2019 11/30 09:12
你獎勵給用戶的金額就是用戶部分，你確認(rèn)費用處理。
你還可以考慮收付實現(xiàn)制，收錢確認(rèn)收入，支付確認(rèn)成本費用
84784996
2019 11/30 09:15
如果收付實現(xiàn)制的話，我們會交很多稅，我們游戲是面向印度市場，他那邊的稅很高
84784996
2019 11/30 09:17
獎勵給用戶：借銷售費用貸應(yīng)付賬款，那用戶提現(xiàn)的話他應(yīng)該是兩部分自己玩游戲賺的還有我們送的，現(xiàn)在這兩部分在提現(xiàn)的金額里是分不出來的，所以我就不知道怎么做了
84784996
2019 11/30 09:17
謝謝老師
84784996
2019 11/30 09:29
老師，您看我這么做可以嗎？充值的時候借：銀行存款借銷售費用貸預(yù)收賬款，提現(xiàn)的時候：借預(yù)收貸銀行
陳詩晗老師
2019 11/30 10:43
你贈送的你游戲平臺里面應(yīng)該有記錄的呀
后面的處理也是可以的
84784996
2019 11/30 10:47
贈送的是有記錄，就是我知道我贈送給用戶多少，但是到用戶提現(xiàn)的那個環(huán)節(jié)，他提現(xiàn)的錢里面多少是贈送的這個是分不出來的
陳詩晗老師
2019 11/30 11:47
這個不影響，你贈送的和賺取的你都是計入應(yīng)付賬款
你體現(xiàn)是減少的是應(yīng)付，總金額對上就可以了
不需要你單獨區(qū)分啊
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