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問(wèn)題已解決
外貿(mào)企業(yè)出口發(fā)票銷(xiāo)售額，在增值稅納稅申報(bào)表表一中填第18欄免稅還是第16欄免抵退稅？
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你好
外貿(mào)企業(yè)，填免稅欄
2019 11/22 21:18
84784953 
2019 11/22 21:25
老師，是不是生產(chǎn)型企業(yè)出口貨物填寫(xiě)免抵退稅欄
老江老師 
2019 11/23 08:13
是的
生產(chǎn)型企業(yè)出口貨物填寫(xiě)免抵退稅欄
84784953
2019 11/23 08:16
江老師，生產(chǎn)企業(yè)申報(bào)中有出口有內(nèi)銷(xiāo)的，抵扣出口進(jìn)項(xiàng)與內(nèi)銷(xiāo)分不清啊，出口免抵退稅進(jìn)項(xiàng)依據(jù)什么
老江老師
2019 11/23 08:19
因?yàn)榉植磺?，才使用“免抵退稅”?jì)算辦法呀
84784953
2019 11/23 08:31
那生產(chǎn)型申報(bào)表中表二進(jìn)項(xiàng)怎么填寫(xiě)？
老江老師
2019 11/23 08:36
表二，與一般企業(yè)是一樣的！
生產(chǎn)企業(yè)退稅的計(jì)算：
1 如果公司這個(gè)月要交增值稅，那么，不管你出口多少，1分也不退
1 如果公司當(dāng)月有留抵稅額，不要交增值稅，那么看，留抵稅額與免抵退稅額，哪個(gè)小，退你哪個(gè)數(shù)
84784953
2019 11/23 08:59
老師，這個(gè)增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表中出口免稅第1欄需要填寫(xiě)嗎
老江老師
2019 11/23 09:01
不要
咱是生產(chǎn)企業(yè)，是免抵退，不是免稅
84784953
2019 11/23 09:09
老師，這張表幫忙看一下，這個(gè)進(jìn)項(xiàng)大于銷(xiāo)項(xiàng)，退稅額按哪個(gè)計(jì)算？
老江老師
2019 11/23 09:11
你的免抵退稅額，是多少？與2.2萬(wàn)比，誰(shuí)小，退誰(shuí)
84784953
2019 11/23 09:13
免抵退稅額是不是免抵銷(xiāo)售額*稅率？
老江老師
2019 11/23 09:14
出口銷(xiāo)售收入*退稅率
84784953
2019 11/23 09:17
這個(gè)表中是不是344743.18*0.13=44816.6？
那就是按2.2萬(wàn)退稅啦？
老江老師
2019 11/23 09:18
是的，退2.2
4.4-2.2余下的，就是免退稅額，這個(gè)要交附加稅的
84784953
2019 11/23 09:19
好的，明白啦，謝謝老師
老江老師
2019 11/23 09:20
不客氣
請(qǐng)及時(shí)評(píng)價(jià)，謝謝
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