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老師，企業(yè)所得稅申報的免稅收入、減計收入、所得減免等優(yōu)惠明細(xì)表，第31行免稅項目這個金額怎么填寫？
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是填寫本年累計金額的。
2019 10/23 13:19
84785015 
2019 10/23 13:20
本年累計的什么項目金額
84785015
2019 10/23 13:20
是按照營業(yè)利潤嗎？我們是苗木種植，免稅
張艷老師 
2019 10/23 13:21
就是對應(yīng)的申報表項目的本年累計金額。舉例第30、31項目，就是今年截至當(dāng)前發(fā)生的銷售免稅農(nóng)產(chǎn)品的累計銷售額。
84785015
2019 10/23 13:22
哦，那上個季度填寫錯誤了，怎么辦
84785015
2019 10/23 13:23
上個季度，我把營業(yè)利潤填進第31行了
張艷老師
2019 10/23 13:23
需要去稅局做更正申報。
84785015
2019 10/23 13:23
先做更正申報再填寫本季度的報表，是嗎？
張艷老師
2019 10/23 13:23
是的，是這樣理解的。
84785015
2019 10/23 13:24
增值稅都對的，只改季度的報表吧
張艷老師
2019 10/23 13:25
那就更正企業(yè)所得稅季度預(yù)繳申報表。
84785015
2019 10/23 13:28
老師，這張表第一列的數(shù)字是自己帶出來的，這個基數(shù)是什么？
張艷老師
2019 10/23 13:29
是主表的應(yīng)納稅所得額乘以20%計算的。
84785015
2019 10/23 13:33
老師，圖中31行我填寫的數(shù)字是本期的收入，提示中的金額是我本年累計的營業(yè)利潤，這是什么意思？
84785015
2019 10/23 13:35
這個是主表，老師你看看
張艷老師
2019 10/23 13:46
您將您公司填寫的第29行的數(shù)字告訴一下？
84785015
2019 10/23 13:49
對我本期來說，29行等于31+32行，是自動生成的
張艷老師
2019 10/23 13:52
是的，這個關(guān)系是對的。問的是數(shù)字是多少？
84785015
2019 10/23 13:52
192274.78
84785015
2019 10/23 13:53
這個數(shù)字是本年累計的營業(yè)利潤
張艷老師
2019 10/23 13:56
您這個季度實際銷售免稅農(nóng)產(chǎn)品的數(shù)字是多少？
84785015
2019 10/24 10:48
441870.33
張艷老師
2019 10/24 11:33
請問您之前兩個季度是否也發(fā)生了銷售免稅林木產(chǎn)品的免稅收入呢？
您看一下這個勾稽關(guān)系，看一下您公司主表的數(shù)字【主表上面的數(shù)字是累計數(shù)字的概念，要按累計數(shù)字判斷一下是否符合下面的勾稽關(guān)系】
第29行“四、所得減免”：根據(jù)相關(guān)行次計算結(jié)果填報。
本行＝第30+33+34+35+36+37+38+39+40行，同時本行≤表A200000第3+4-5行-本表第1+16+24行且本行≥0。
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