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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師匯算清繳調(diào)增一些管理費(fèi)用，補(bǔ)繳所得稅費(fèi)用后，分錄做了所得稅繳納的分錄，調(diào)增部分的管理費(fèi)用還用做分錄嗎？
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您好
調(diào)增部分的管理費(fèi)用不用做分錄
2019 10/21 12:56
84784992 
2019 10/21 12:58
補(bǔ)交的所得稅 是3000元
借以前年度損益調(diào)整 3000元
貸應(yīng)交稅費(fèi)3000元
借應(yīng)交稅費(fèi)3000元
貸銀存3000元
借利潤分配3000元
貸以前年度損益調(diào)整3000元
這樣做，然后其余的分錄就不用做了對吧？
bamboo老師 
2019 10/21 12:59
是的 這樣寫分錄后其他不要寫了
84784992
2019 10/21 15:36
老師這樣做完之后 資產(chǎn)負(fù)債表為什么應(yīng)付稅金出現(xiàn)負(fù)數(shù)了
bamboo老師
2019 10/21 15:37
借以前年度損益調(diào)整 3000元
貸應(yīng)交稅費(fèi)3000元
借應(yīng)交稅費(fèi)3000元
貸銀存3000元
不會出現(xiàn)負(fù)數(shù)啊 借方貸方金額一致
84784992
2019 10/21 15:38
那資產(chǎn)負(fù)債表出現(xiàn)負(fù)數(shù)什么原因？
bamboo老師
2019 10/21 15:38
您把應(yīng)交稅費(fèi)科目明細(xì)表截圖看看
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