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問題已解決
老師，我們收到勞務(wù)外包公司開出的代發(fā)工資。代繳社保的發(fā)票等應(yīng)該如何記賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
A公司代B公司發(fā)工資，A和B之間首先建立了往來賬關(guān)系。
A公司做分錄：借：其它應(yīng)收款--B公司
貸：銀行存款
B公司做分錄：先計提工資：
借：管理費用-工資
營業(yè)費用-工資
貸：應(yīng)付職工薪酬--工資
B公司請A公司代發(fā)工資時B公司做分錄：
借：應(yīng)付職工薪酬-工資
貸：其它應(yīng)付款--A公司
貸： 應(yīng)付職工薪酬--社保
貸： 應(yīng)付職工薪酬--公積金
貸： 應(yīng)繳稅費-應(yīng)繳個人所得稅
其后B公司打給A公司
A公司做會計分錄：
借：銀行存款
貸：其它應(yīng)收款--B公司
B公司做分錄：
借：其它應(yīng)付款--A公司
貸：銀行存款
2019 10/15 17:42
84784950 
2019 10/15 17:44
那和我們公司自己給員工發(fā)放工資的分錄是一樣的
樸老師 
2019 10/15 17:51
是的，這個就是一樣的
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