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問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)月底怎么結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額
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你好 如果你是銷(xiāo)項(xiàng)大于了進(jìn)項(xiàng) 你需要結(jié)轉(zhuǎn) ：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 -進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅
借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 次月繳納 借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸銀行存款
2019 10/14 09:24
84785040 
2019 10/14 09:29
如果進(jìn)項(xiàng)大于銷(xiāo)項(xiàng)應(yīng)該怎么做
meizi老師 
2019 10/14 09:30
你好 你做到轉(zhuǎn)出未交增值稅借方放著就行了 以后抵減 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 -進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅
84785040
2019 10/14 09:33
銷(xiāo)項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)為什么進(jìn)項(xiàng)要轉(zhuǎn)出？轉(zhuǎn)出不是等于比銷(xiāo)項(xiàng)多了嗎？是不是我這樣的理解
meizi老師
2019 10/14 09:36
你好 我是考慮到怕你有進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的情況。所以做了完整的。你沒(méi)有就不做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出就行了。對(duì)應(yīng)做銷(xiāo)項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)稅就行了
84785040
2019 10/14 09:40
我不是那個(gè)意思，我就是想問(wèn)銷(xiāo)項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)是不是進(jìn)項(xiàng)不需要轉(zhuǎn)出，后期如果有進(jìn)項(xiàng)留底就會(huì)做上面那個(gè)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的分錄是嗎
meizi老師
2019 10/14 09:47
你好 銷(xiāo)項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)稅了 就要月末做結(jié)轉(zhuǎn) 才能知道需要交納多少增值稅。而你之前有留抵的進(jìn)項(xiàng)的話 你要看留抵進(jìn)項(xiàng)稅和當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)稅是否大于銷(xiāo)項(xiàng)稅 大于的話就不用交納增值稅。但是可以把他們結(jié)轉(zhuǎn)下 轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅借方放著
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