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問(wèn)題已解決
利潤(rùn)表中的凈利潤(rùn)和資產(chǎn)負(fù)債表中的未分配利潤(rùn)不一致喃
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你好，利潤(rùn)表中的凈利潤(rùn)是當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)
而資產(chǎn)負(fù)債表中的未分配利潤(rùn)是從開(kāi)業(yè)到現(xiàn)在累計(jì)的盈利或者虧損，這兩者沒(méi)有必然的相等的關(guān)系
資產(chǎn)負(fù)債表與利潤(rùn)表的勾稽關(guān)系是
未分配利潤(rùn)期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤(rùn)本年累計(jì)+(—)以前年度損益調(diào)整—分配的利潤(rùn)
2019 10/13 10:02
84785026 
2019 10/13 10:04
如果負(fù)債里面有個(gè)負(fù)數(shù) 怎么調(diào)整喃
鄒老師 
2019 10/13 10:05
你好，是負(fù)債里面的什么科目余額是負(fù)數(shù)？
84785026
2019 10/13 10:05
應(yīng)交稅費(fèi)
鄒老師
2019 10/13 10:06
你好，應(yīng)交稅費(fèi)是可以有負(fù)數(shù)余額的，比如有留抵稅額 或者預(yù)交稅額的情況下
84785026
2019 10/13 10:06
應(yīng)該是減去負(fù)債嘎
鄒老師
2019 10/13 10:07
你好，你是指什么應(yīng)該減去負(fù)債呢？
84785026
2019 10/13 10:09
應(yīng)該用利潤(rùn)表中的未分配利潤(rùn)減去負(fù)債嗎
鄒老師
2019 10/13 10:09
你好，用未分配利潤(rùn)減去負(fù)債是需要計(jì)算什么呢？
84785026
2019 10/13 10:10
計(jì)算資產(chǎn)負(fù)債表中的未分配利潤(rùn)
鄒老師
2019 10/13 10:10
你好，負(fù)債不是損益科目，不影響未分配利潤(rùn) 的
資產(chǎn)負(fù)債表的期末未分配利潤(rùn)是這樣計(jì)算的
未分配利潤(rùn)期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤(rùn)本年累計(jì)+(—)以前年度損益調(diào)整—分配的利潤(rùn)
84785026
2019 10/13 10:18
期初未分配利潤(rùn)是-1340 本期是-10420.73 資產(chǎn)負(fù)債表上是-11181.73
84785026
2019 10/13 10:19
期初加本期的 不等于資產(chǎn)負(fù)債表上那個(gè)數(shù)喃
鄒老師
2019 10/13 10:20
你好，有發(fā)生以前年度損益調(diào)整事項(xiàng)嗎？
84785026
2019 10/13 10:20
以前年度損益是什么
鄒老師
2019 10/13 10:21
你好，就是跨年涉及損益事項(xiàng)需要調(diào)整，通過(guò)了以前年度損益調(diào)整科目核算
必然今年發(fā)現(xiàn)去年少做了費(fèi)用，少做了收入等
84785026
2019 10/13 10:21
沒(méi)有啊 這是才注冊(cè)的公司還不滿一年
鄒老師
2019 10/13 10:22
你好，沒(méi)有以前年度損益調(diào)整，而不符合這個(gè)勾稽關(guān)系：未分配利潤(rùn)期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤(rùn)本年累計(jì)+(—)以前年度損益調(diào)整—分配的利潤(rùn)
那就需要去檢查報(bào)表各個(gè)項(xiàng)目的數(shù)據(jù)是否計(jì)算準(zhǔn)確了
84785026
2019 10/13 10:23
這是電腦自動(dòng)計(jì)算出來(lái)的數(shù)據(jù)啊
鄒老師
2019 10/13 10:24
你好，不排除軟件中的取數(shù)公式被人為修改了
剛注冊(cè)的公司應(yīng)當(dāng)符合這個(gè)關(guān)系才是的 ：未分配利潤(rùn)期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤(rùn)本年累計(jì)
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