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收到對方開來的銷售折讓紅字進票專票， 分錄 借 庫存商品-100 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出-13 貸 應(yīng)付賬款 -113 可以這樣子做嗎？ 申報完進項稅額轉(zhuǎn)出后，還需要做什么賬務(wù)處理分錄嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出13 這個做貸方，
2019 10/11 10:35
84785030 
2019 10/11 11:33
借 庫存商品-100
貸 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出13
應(yīng)付賬款 -113
結(jié)轉(zhuǎn)分錄
借 轉(zhuǎn)出
貸 轉(zhuǎn)出未交增值稅
這樣子？
然后再在表二20欄：紅字發(fā)票注明進項稅額
填寫正數(shù)13 申報？
maize老師 
2019 10/11 11:34
借 庫存商品-100
貸 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出13
應(yīng)付賬款 -113
結(jié)轉(zhuǎn)分錄
借 轉(zhuǎn)出
貸 轉(zhuǎn)出未交增值稅
這樣子？ 是
然后再在表二20欄：紅字發(fā)票注明進項稅額
填寫正數(shù)13 申報？是
84785030
2019 10/11 12:24
那轉(zhuǎn)出未交增值稅欄，不是永遠都會有貸方余額13了嗎。這個要怎么做分錄平掉？
還是可以一直掛著，沒影響？
84785030
2019 10/11 12:24
那轉(zhuǎn)出未交增值稅科目，不是永遠都會有貸方余額13了嗎。
這個要怎么做分錄平掉？
還是可以一直掛著，沒影響？
maize老師
2019 10/11 12:26
不是啊，你看下面這個，
84785030
2019 10/11 12:57
也要做
借轉(zhuǎn)出未交13
貸未交13
借未交13
貸銀行13？
但是這個13是不走銀行賬上的啊。做了上面這兩個13的分錄，
不就，要不就是未交增值稅有余額13不平或者銀行存款科目余額就不對了嗎。
maize老師
2019 10/11 12:59
你沒有交稅不做這個截圖2筆，幾時有銷項稅額和進項稅額需要次月交稅一起結(jié)轉(zhuǎn)啊
84785030
2019 10/11 13:49
這樣子做平嗎？
maize老師
2019 10/11 13:52
你第一個截圖是那個科目明細？
84785030
2019 10/11 13:54
轉(zhuǎn)出未交增值稅的明細表
maize老師
2019 10/11 13:56
你這個結(jié)轉(zhuǎn)進項稅額，這個是按你那個之前做借方進項稅額結(jié)轉(zhuǎn)么，
84785030
2019 10/11 13:58
是的
maize老師
2019 10/11 14:08
借銷項稅額498376.41 進項稅額轉(zhuǎn)出13.47 貸進項稅額408588.87 轉(zhuǎn)出未交增值稅89801.01 這個做賬的這個金額是這個，轉(zhuǎn)出未交增增值稅期末余額應(yīng)該是415557.66
84785030
2019 10/11 14:58
我是分開做的分錄
結(jié)轉(zhuǎn)銷分錄498376.41
結(jié)轉(zhuǎn)進分錄408558.87
然后銷-進-留抵=48243.35
做計提9月增值稅分錄
借 轉(zhuǎn)出未交 41574.19
貸 未交增值稅 41574.19
這樣子計提對嗎？
84785030
2019 10/11 15:03
13.47的進項轉(zhuǎn)出，單獨做分錄要怎么做？
maize老師
2019 10/11 15:03
是，結(jié)轉(zhuǎn)9月增值稅分錄
不叫計提哈，
84785030
2019 10/11 15:14
13.47的進項轉(zhuǎn)出，我已經(jīng)做了紅框這步，不做綠框這步分錄的話，
接下去的分錄要怎么做？
maize老師
2019 10/11 15:19
你做啊，你不做那個轉(zhuǎn)出未交增值稅咋是0了啊，
maize老師
2019 10/11 15:19
這個后續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)之看轉(zhuǎn)出未交增值稅就可以，
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