免費(fèi)問答

按什么數(shù)呢又

人員工資合計(jì) 比如你是財(cái)務(wù)，你的就是管理費(fèi)用

是9月應(yīng)付工資嗎

是的 你們計(jì)提的工資

明白了，剛接觸不太懂。

我可以理解為人事部做的工資表 有個(gè)當(dāng)月的應(yīng)付工資 計(jì)提至費(fèi)用

下月發(fā)放時(shí)肯定少了，因?yàn)楦读藗€(gè)稅和社保

借費(fèi)用貸應(yīng)付職工薪酬 下月發(fā)借應(yīng)付職工薪酬貸其他應(yīng)付款，銀存

老師 有個(gè)案例。9月某人管理人員 工資表 應(yīng)付工資7000元，社保（公司）300元，社保（個(gè)人）200元，應(yīng)稅工資6500元，個(gè)稅45元，實(shí)發(fā)工資6455元 ，九月計(jì)提，十月發(fā)放。

幫俺寫個(gè)分錄唄

借管理費(fèi)用-工資6700/社保300 借應(yīng)付職工薪酬 借應(yīng)付職工薪酬-工資6700 貸應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅45 其他應(yīng)收款200 銀存

明白了， 我自己在筆記本上寫：9月借：管理費(fèi)用 7000 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資（應(yīng)付個(gè)人）6700 應(yīng)付職工薪酬-社保（公司）300 10月發(fā)工資 借：應(yīng)付職工薪酬--工資（個(gè)人應(yīng)收）6700 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保（個(gè)人）200 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交個(gè)人所得稅 45 銀行存款 6455（實(shí)發(fā)工資） 交社保： 借 應(yīng)付職工薪酬--社保（公司）300 應(yīng)付職工薪酬--社保（個(gè)人）200 貸：銀行存款 500 繳納個(gè)稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交個(gè)人所得稅 45 貸：銀行存款 45

剛看到老師 的分錄 社保個(gè)人部分 放在 往來 最合適 ，

關(guān)于，我這個(gè)分錄，老師 看看

單位負(fù)擔(dān)的不做工資里面的 單獨(dú)做社保

單位承擔(dān)的社保部分，通過 應(yīng)付職工薪酬--社保 計(jì)入 管理費(fèi)用 吧？

個(gè)人承擔(dān)部分，是掛個(gè)往來，掛一個(gè)月，下月交社保就沖了

是的 個(gè)人承擔(dān)的一般當(dāng)月就可以沖，當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月申報(bào)繳納