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是不是要把管理費用全改成以前年度調(diào)整損益？
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你這是要調(diào)整什么
2019 09/26 15:51
84785007 
2019 09/26 15:58
之前把借貸方全部寫反了
辜老師 
2019 09/26 15:59
那你這個一正一負，都抵消了，可以不用以前年度調(diào)整損益
84785007
2019 09/26 16:01
因為是調(diào)去年的賬，說是必須要通過這個科目來調(diào)整
辜老師
2019 09/26 16:02
沒有的，你這個只是調(diào)方向，不影響科目的發(fā)生額，可以不用以前年度調(diào)整損益的
84785007
2019 09/26 16:02
我去年的報表也是不平，差了這個數(shù)
辜老師
2019 09/26 16:04
你去年的利潤表，如果管理費用有貸方發(fā)生額，利潤表的管理費用就要用借方發(fā)生額—貸方發(fā)生額
84785007
2019 09/26 16:06
老師，那我做的就是對的是嗎？
辜老師
2019 09/26 16:13
管理費用的貸方發(fā)生額，要用借方負數(shù)顯示
84785007
2019 09/26 16:16
那我這筆跨年更正就沒問題吧？
辜老師
2019 09/26 16:18
就是這筆，上面那個管理費用的，要在借方顯示
84785007
2019 09/26 16:24
管理費用去年在貸方，我今年把貸方?jīng)_掉就是沒有了，在做了正確的計在借方
辜老師
2019 09/26 16:25
你今年仍然放在貸方，還不是貸方有發(fā)生額
84785007
2019 09/26 16:27
親愛的老師，我去年做的是借：累計折舊，貸：管理費用 麻煩您給我個正確改正的分錄，跪謝！
辜老師
2019 09/26 16:31
你去年是沖減管理費用，原本這個金額是要在借方負數(shù)顯示，你計入了貸方，要調(diào)整是吧
因為去年的管理費用貸方發(fā)生額已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到了本年利潤，已經(jīng)沒有余額了，這個數(shù)只是會影響去年利潤表管理費用的取數(shù)
你今年已經(jīng)不影響了，這個可以不用在調(diào)整了的
84785007
2019 09/26 16:36
去年正確是應(yīng)該借：管理費用 貸：累計折舊，但是我憑證做反了，今年要給改正過來，不然去年的報表也不平 ，對以后的也會有影響吧？
辜老師
2019 09/26 16:39
那你今年應(yīng)該是，
借：累計折舊 負數(shù)，借：管理費用 正數(shù)，這個是調(diào)整去年的錯誤憑證
借：管理費用 貸：累計折舊
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