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比如我們公司上月開了50萬發(fā)票，也交了增值稅和稅金及附加。這個月說要紅沖25萬，這個增值稅和稅金及附加怎么退回來？
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您說的是要退稅款，還是沖減的會計分錄呢？您是一般納稅人還是小規(guī)模納稅人？
2019 09/24 10:07
84785020 
2019 09/24 10:12
我們是一般納稅人，稅已經(jīng)交了
張艷老師 
2019 09/24 10:19
您是要申請退稅款，還是想要會計分錄處理呢？
84785020
2019 09/24 10:22
老師，我就是不知道這種情況是怎么處理，就是這個月要沖銷，要怎么處理？
84785020
2019 09/24 10:22
可以退稅是嗎？分錄我也不知道怎么處理
張艷老師
2019 09/24 10:24
1、紅沖的分錄就是將上個月的確認收入結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄，照抄一遍，只是金額用負數(shù)表示。
2、一般很少退稅的，因為您當(dāng)期還需要交納增值稅和附加稅的，只是可以抵減當(dāng)期的正數(shù)稅款。
84785020
2019 09/24 10:34
請問遞減稅怎么做分錄？要做分錄嗎？
張艷老師
2019 09/24 10:39
不需要單獨做分錄的，因為您上面做的紅沖分錄，已經(jīng)就會自動抵減銷項稅額了。
84785020
2019 09/24 10:42
明白了老師，謝謝您。您說的收入轉(zhuǎn)成本是什么意思？
張艷老師
2019 09/24 10:47
您說的收入轉(zhuǎn)成本是什么意思？--上面說的是確認收入和結(jié)轉(zhuǎn)成本的兩個分錄都要沖紅。
84785020
2019 09/24 11:01
好的，謝謝您
張艷老師
2019 09/24 11:05
您客氣了，祝您學(xué)習(xí)愉快、工作順利，如果您對老師的解答滿意的話，請給老師一個五星評價，非常感謝！
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