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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，這種發(fā)票有問(wèn)題，現(xiàn)在要求進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，怎么做分錄，這部分錢之前做的分錄是借庫(kù)存現(xiàn)金，貸其他應(yīng)付款，隨后借預(yù)付賬款，貸庫(kù)存現(xiàn)金，最后買東西時(shí)借庫(kù)存商品，應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)，貸預(yù)付賬款，過(guò)了幾個(gè)月，收回貨款，借其他應(yīng)付款，貸銀行存款，現(xiàn)在怎么做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，謝謝
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你好 是借庫(kù)存商品 貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
2019 09/10 15:29
84784951 
2019 09/10 15:31
轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額是否記入成本費(fèi)用賬戶
84784951
2019 09/10 15:32
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
借；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸；銀行存款 最后還需要這些步驟嗎？
答疑蘇老師 
2019 09/10 15:32
你好 是的 你的分錄正確
84784951
2019 09/10 15:37
已經(jīng)出售貨物，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
若沒(méi)有出售，借記庫(kù)存商品，這步驟還需要不
答疑蘇老師
2019 09/10 15:39
你好 已經(jīng)出售了 需要 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 若沒(méi)有出售，借記庫(kù)存商品 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
84784951
2019 09/10 15:41
這個(gè)和預(yù)付賬款和其他應(yīng)付款都沒(méi)有關(guān)系嗎？不需要紅字紅沖
答疑蘇老師
2019 09/10 15:42
你好 是的 沒(méi)有關(guān)系的 不需要紅沖
84784951
2019 09/10 15:44
借庫(kù)存商品科目 【紅字】
應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）【紅字】
貸：預(yù)付賬款【紅字】這樣不對(duì)
答疑蘇老師
2019 09/10 15:45
你好 不用的 和預(yù)付款沒(méi)關(guān)系的
84784951
2019 09/10 15:46
那老師能否完整的給發(fā)一下會(huì)計(jì)分錄
答疑蘇老師
2019 09/10 15:48
你好 不是紅字 借 庫(kù)存商品 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 都是藍(lán)字
84784951
2019 09/10 15:49
那老師能否完整的給發(fā)一下會(huì)計(jì)分錄
答疑蘇老師
2019 09/10 15:50
你好 借 庫(kù)存商品 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 都是藍(lán)字 這就是完整分錄哦 就是這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額要轉(zhuǎn)到成本中去
84784951
2019 09/10 15:53
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
借；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸；銀行存款 最后還需要這些步驟嗎？
84784951
2019 09/10 15:54
8月份計(jì)提，9月份是不是繳納？第三方直接扣除？報(bào)表里怎么報(bào)
答疑蘇老師
2019 09/10 15:56
你好 報(bào)表直接填進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出一欄就可以了
84784951
2019 09/10 15:57
那錢怎么繳納？直接扣本月，還有留底了上月
答疑蘇老師
2019 09/10 15:59
你好 直接申報(bào)后 和當(dāng)月的增值稅 一起繳納
84784951
2019 09/10 16:30
你好，你不是說(shuō)出售了就是借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)交稅費(fèi)，怎么又是借庫(kù)存商品，貸應(yīng)交稅費(fèi)藍(lán)字？
答疑蘇老師
2019 09/10 16:32
你好 老師不知道你出售了沒(méi)有？如果出售了 就是 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)交稅費(fèi)
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