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問(wèn)題已解決
甲公司行政部有兩名員工，張某7月應(yīng)發(fā)工資3000元，李某7月應(yīng)發(fā)工資5000元，月末公司以銀行存款發(fā)放行政部工資，該公司當(dāng)月工資當(dāng)月發(fā)放，當(dāng)月社保當(dāng)月計(jì)提，請(qǐng)做出行政部7月養(yǎng)老保險(xiǎn)和公積金企業(yè)部分計(jì)提分錄（養(yǎng)老保險(xiǎn)公司部分0.16，個(gè)人部分0.08；公積金公司部分0.12，個(gè)人部分0.12）
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你好，一、計(jì)提五險(xiǎn)、公積金（公司部分）、工資
借：管理費(fèi)用2240
貸：應(yīng)付職工薪酬-養(yǎng)老險(xiǎn)1280
應(yīng)付職工薪酬-住房公積金960
二、發(fā)放工資
借：應(yīng)付職工薪酬-工資8000
貸：其他應(yīng)付款-養(yǎng)老險(xiǎn)640
其他應(yīng)付款-公積金（個(gè)人）960
銀行存款/現(xiàn)金（實(shí)發(fā)工資）6400
三、交社保、公積金
借：應(yīng)付職工薪酬-養(yǎng)老險(xiǎn)（企業(yè)部分）
應(yīng)付職工薪酬-公積金（企業(yè)部分）
其他應(yīng)付款- 養(yǎng)老險(xiǎn)（個(gè)人）
其他應(yīng)付款-公積金（個(gè)人）
貸：銀行存款
2019 08/21 21:28
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