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實(shí)務(wù)
問題已解決
請(qǐng)問公司跟客戶簽了一筆訂單，月底把合同簽訂了，并把專票開了寄給客戶，因?yàn)橛唵瘟看笮枰少?gòu)發(fā)貨（庫(kù)存不夠），于次月（次月初會(huì)收到一半的訂單貨款）開始采購(gòu)原材料送工廠加工后收回公司，下月打包發(fā)貨給顧客。問：做月底賬時(shí)要不要確認(rèn)收入，如果確認(rèn)收入就要結(jié)轉(zhuǎn)成本，但實(shí)際沒發(fā)貨不知道成本多少，如果按照暫估結(jié)轉(zhuǎn)，并沒有暫估入賬（缺少實(shí)際單據(jù)）；如果不確認(rèn)收入做應(yīng)收銷項(xiàng)，收貨款時(shí)做預(yù)收款，等實(shí)際發(fā)貨時(shí)賬上再確認(rèn)收入，結(jié)轉(zhuǎn)相應(yīng)成本。不知道如何實(shí)際操作比較好。
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開了發(fā)票就要做成收入了，借應(yīng)收貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入貸銷項(xiàng)這樣，沒開發(fā)票的話就可以先不做，收到錢可以先做預(yù)收不交稅
2019 08/21 09:57
84784966 
2019 08/21 09:59
做收入如何結(jié)轉(zhuǎn)成本呢
樸老師 
2019 08/21 10:12
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存
84784966
2019 08/21 10:16
是不是先暫估入庫(kù)，再結(jié)轉(zhuǎn)成本，次月沖回，重新根據(jù)采購(gòu)發(fā)票做入庫(kù)
樸老師
2019 08/21 10:37
是的，暫估的就是這樣
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